Пипіна Л.С., Брик І.О.

Миколаївський міжрегіональний інститут розвитку людини ВНЗ «Університет «Україна»

Напрямки зниження ризикованості кредитного портфеля

На розмір простроченої заборгованості, що виникає при здійсненні комерційними банками кредитної діяльності, суттєво впливають три основних фактори: сума наданого кредиту; термін надання кредиту; рівень ризику по кожному окремому кредиту.

Застосувавши кореляційно-регресійний аналіз, вивчено вплив кожного з названих факторів на розмір простроченої заборгованості в ПАТ «КБ «Хрещатик» у 2012 р.

Вихідна точка побудови кореляційно-регресійної моделі – рівняння множинної кореляції

(1)

де Ү – сума залишку простроченої заборгованості по окремому кредиту;

b₀,....,b₃ – частинні коефіцієнти регресії, які вказують як у середньому змінюється результативна ознака в разі зміни факторної на одиницю за умови, що інші фактори не змінюються;

x₁ – величина наданого кредиту;

x₂ – термін надання кредиту;

x₃ – рівень ризику по кожному окремому кредиту.

Тісноту зв’язку між обсягами залишків простроченої заборгованості та фактичними ознаками визначають за допомогою коефіцієнтів детермінації

R_Ү² _{x1x2 x3} = σ_{Ү x1x2 x3} / σ²_{Ү x1x2 x3} (2)

Теоретична дисперсія

σ²_{Ү x1x2 x3} = (b₀∑Ү + b₁∑x₁Ү + b₂∑x₂Ү + b₃∑x₃Ү) / n (3)

Для розрахунків в рамках застосування наведеної моделі використано інформацією про величину прострочених позичок фрагментарно, тобто лише по 10 з них (довготермінових). В результаті розв’язування системи чотирьох рівнянь встановлено, що:

b₀ = 12,959; b₁ = 0,025; b₂ = -0,012; b₃ = 11,3043

Це означає, що із зростанням обсягу наданих кредитів по кожному з них на 1 млн. грн. сума залишків простроченої заборгованості в ПАТ «КБ «Хрещатик» збільшується на 0,025 млн. грн.; із зростанням терміну надання кредитів на 1 день сума залишків простроченої заборгованості зменшується на 0,012 млн. грн.; а за умови зростання рівня ризику наданих кредитів на 1 % результативний показник збільшується на 11,3043 млн. грн.

Визначений множинний коефіцієнт регресії становить 0,53. Це означає, що суми залишків простроченої заборгованості в ПАТ «КБ «Хрещатик» у 2012 р. знаходилися у середньому зв’язку та у прямій залежності від сукупної дії таких факторів, як величина наданих кредитів, термін надання кредитів та рівень ризику за кожним з них. Визначений коефіцієнт детермінації ((0,53)² = 0,281) означає, що досліджуваний показник на 28,1% залежить від врахованих факторів, а на 71,9% - від інших, не врахованих в модель рівняння кореляційно-регресійної залежності, факторів.

Основними резервами зниження кредитного ризику ПАТ «КБ «Хрещатик» є скорочення суми залишків простроченої заборгованості шляхом зростання терміну надання кредитів (збільшення терміну позички хоч би на 1 день скорочує прострочену заборгованість на 12 тис. грн.); зменшення обсягу кредиту, наданого одному позичальнику (зменшення позички хоч би на 100 тис. грн. зменшить величну простроченої заборгованості на 25 тис. грн.).