Білас Роман, Харчук Руслан

Науковий керівник д.е.н. Алескерова Ю.В

Вінницький національний аграрний уріверситет

АНАЛІЗ КРЕДИТНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ УКРАЇНИ

Специфікою вітчизняної банківської системи є домінуюча позиція кредитних операцій в активних операціях банків, що зумовлює значну роль кредитного ринку, рівень розвитку якого визначають передумови формування та реалізації кредитного потенціалу банківської системи. На кредитний ринок України значно вплинули негативні наслідки світової фінансово-економічної кризи, що показало високу вразливість його від зовнішніх чинників.

Проблема банківського кредитування та функціонування кредитного ринку стає все більш актуальною у післякризовому періоді, оскільки саме банківській системі відводиться домінуюча роль в забезпеченні реального сектору економіки фінансовими ресурсами й у сприянні подальшого інвестиційно-інноваційного розвитку економіки України.

Отож розглянемо спочатку динаміку активів український банків. На основі даних таблиці 1, можемо сказати, що їх обсяг впродовж 2009-2013 рр. постійно зростав, середній темп просту коливався від 7% в 2012 році до 13,4% в 2013. За результатами 2013 року сукупний обсяг активів українських банків збільшився у порівняння з 2009 роком на 397 млрд. грн. (або на 45,2%). Рочинаючи з 2011 року вони перевищили позначку в 1 трлн. грн., досягши в 2013 році 1 278 млрд. грн.. Таким чином, можемо сказати, що банківська система поступово відновлюється після кризового періоду, коли обсяг активів банків України у 2009 році становив лише 95% від активів попереднього, 2008 року.

Таблиця 1 – Динаміка та структура активів банків України протягом 2009-2013 рр., млрд. грн. [19]

Показник	Роки					Відхилення, 2013 р. до 2009 р.
	2009	2010	2011	2012	2013	млн. грн.	%
Активи банків	880	942	1054	1127	1278	397	145,2
у. т. ч кредити	747	755	825	815	911	164	122,0
- кредити, надані суб'єктам господарювання	475	508	581	609	699	224	147,1
- кредити, надані фізичним особам	223	187	175	162	168	-55	75,4

Як вже було сказано, кредитні операції займають основну частку в активах вітчизняних банків, тому розглянемо динаміку даного показника за 2009-2013 рр. (рис.1).

Рисунок 1 – Динаміка частки кредитів у структурі активів банків України протягом 2009-2011 рр., % [19]

Аналізуючи рисунок.1 можемо сказати, що кредити справді займають вагому частку у активах банків України, упродовж досліджуваного періоду їх питома вага знаходиться в межах від 71,3% до 84,9%. Також, варто звернути увагу, що частка кредитів має стабільну тенденцію до зменшення, за аналізований період вона зменшилась на 13,6 відсоткових пункти. Тобто можемо сказати, що криза дещо змінила структуру активів українських банків.

Враховуючи той факт, що кредити є основним елементом формування активів банків України, проведемо більш детальний аналіз структури кредитування вітчизняних банків (рис. 2).

Рисунок 2 – Структура кредитного портфеля українських банків упродовж 2009-2013 рр., % [19]

Як можна побачити на рисунку 3.2, українські банківські кредити здебільшого надавалися суб’єктам господарювання та фізичним особам, тобто їх кредитний портфель був сформований кредитуванням реального сектору економіки. Тому вважаємо за доцільне, здійснити детальний аналіз кредитної діяльності українських банків щодо реального сектору економіки, не враховуючи кредитування різноманітних фінансових установ та міжбанківських кредитів.

Розглянемо загальну динаміку кредитів, наданих вітчизнянами банками суб’єктам господарювання та фізичним особам України (рис. .3).

Рисунок 3 – Динаміка кредитної діяльності банків України щодо реального сектору економіки, 2009-2011 рр., млрд. грн. [19]

Аналізуючи зміну обсягів наданих кредитів реальному сектору економіки, можемо сказати, що вони, як і активи українських банків, постійно зростають, крім випадку невеликого зменшення в 2010 році в порівнянні з 2009 роком на 3 млрд. грн. Величина кредитів у 2013 році на 169 млрд. грн. перевищує аналогічний показник у 2009 році, що у відсотковому значенні дорівнює 24%. Дане зростання є здебільшого результатом інфляційних процесів, а не пожвавлення кредитного ринку.

Розглядаючи окремо кредити, надані нефінансовим корпораціям, тобто суб’єктам господарювання, та фізичним особам (табл. 3.1 та рис. 3.2), можемо сказати, що частка кредитів, наданих суб’єктам господарювання значно перевищує питому вагу кредитування фізичних осіб. Так, у 2013 році юридичні особи отримали кредити у розмірі 699 млрд. грн., тоді як фізичні особи – 168 млрд. грн. або 76,6% і 18,4% від загального обсягу проведеного кредитування. Також не можна не звернути увагу на той факт, що протягом досліджуваного періоду частка кредитів, наданих домашнім господарствам, стабільно зменшується, в той час коли кредитування нефінансових корпорацій збільшується.

З метою здійснення порівняльного аналізу діяльності банків усі банки за розміром загальних активів були поділені Національним банком України на чотири групи за такими критеріями (станом на 31.12.2012 р.):

– I група: активи більше 15 000 млн. грн.;

– ІІ група: активи більше 5 000 млн. грн.;

– ІІІ група: активи більше 3 000 млн. грн.;

– IV група: активи менше 3 000 млн. грн. [Ошибка! Источник ссылки не найден.].

Отож розглянемо кредитну діяльність банків України, поділивши їх на групи (табл.2).

Таблиця.2 – Частка кредитів, наданих групами українських банків, % [5]

Група банків	Роки					Відхилення, відсоткові пункти
	2009	2010	2011	2012	2013
I	72	70	70	64	64	-8
II	14	17	15	18	18	4
III	6	6	6	8	8	2
IV	7	7	9	10	10	2
Всього	100	100	100	100	100	–

Проаналізувавши таблицю 3.2, варто сказати, що найбільша частка здійснених кредитних операцій належить банкам I групи, так як їх питома вага в усьому обсягу банківського кредитування протягом 2009-2010 рр. становить більше 60%. II група займає друге місце в загальному обсягу здійсненого кредитування, її частка становить 14-18%. На третьому місці із питомою вагою 7-10% є IV група банків, що пояснюється великою їх кількістю. III група надає найменше кількість кредитів – 6-8%.

Не можна не звернути увагу на те, що активність банків I групи з кожним роком дещо зменшується, у 2013 році в порівнянні з 2009 роком їх частка у загальному кредитування зменшилась на 8 відсоткових пунктів. Дану тенденцію можна пояснити тим, що у період фінансової кризи значно зросла проблемна заборгованість і банки почали більш ретельно підходити до оцінки кредитоспроможності в як наслідок кількість позичальників банків зменшилась. Така ситуація, як ми бачимо з даних таблиці 3.2, активізувала кредитну діяльність банків нищих груп і їх частка у банківському кредитування дещо зросла.

Проаналізуємо структуру і динаміку кредитного портфеля вітчизняних банків за строками кредитування (рис. 3.4).

Рисунок 4 – Динаміка та структура кредитів за строками погашення, що надані банками України протягом 2009-2013 рр.,% [5]

На рисунку 3.4 можемо спостерігати, що найбільшу кількість кредитів надається з строком погашення до 1 року або від 1року до 5, тобто короткострокові та середньострокові кредити. Даними кредитами користуються підприємства для поповнення оборотного капіталу, а домогосподарства для задоволення нагальних потреб (оплата послуг, покупка побутової техніки).

Доцільно також провести аналіз кредитного портфеля українських банків у розрізі валюти видачі кредиту (рис. 3.5). У зв’язку з забороною законодавством України кредитування фізичних осіб іноземною валютою, розглянемо у розрізі валют тільки кредити, надані суб’єктам господарювання.

Рисунок 5 – Динаміка та структура кредитів, що надані банками України суб’єктам господарювання у розрізі валют протягом 2009-2013 рр.,% [5]

Аналізуючи кредитування підприємств у розрізі валют, можна сказати, що більшість кретитів надавались в національній валюті, але частка валютних кредитів також є значною. Серед валютних кредитів переважають кредити надані у доларах США (близько 30%), євро, як валюта кредиту, надавалась банками України не в великих обсягах – лише 4-6%. На російський рубль та інші валюти припадає взагалі не значна частка – до 1%.

Список використаної джерел

1. Банківська енциклопедія / С.Г. Арбузов, Ю.В. Колобов, В.І. Міщенко, С.В. Науменкова. – К. : Центр наукових досліджень Національного банку України : Знання, 2011. – 504 с. – (Інституційні засади розвитку банківської системи України).

2. Банківські операції [Електронний ресурс] / Конспект лекцій. – режим доступу : http://buklib.net/books/21979/ – 5.11.2014. – Назва з екрану

3. Білоусова С. Ю. Споживче кредитування в Україні: аналіз та перспективи розвитку в умовах кризи / С. Ю. Білоусова // Економіка та управління підприємствами машинобудівної галузі: проблеми теорії та практики. – 2009. – № 4. – С. 97-104.

4. Бондар О. П. Банківське споживче кредитування населення / О. П. Бондар // Науковий вісник: Фінанси, банки, інвестиції. – 2009. – № 4. – С. 68-83.

5. Грошово-кредитна статистика [Електронний ресурс] / Грошово-кредитна та фінансова статистика / Статистика / Офіційний сайт НБУ. – Режим доступа : http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/category?cat_id=12063884. – 10.12.2014. – Назва з екрану

6. Добрик Л. О. Споживчий банківський кредит в Україні : ресурсне забезпечення та ефективність / Л. О. Добрик, Т. І. Лосєва // Економічний аналіз. – 2011. – № 8. – С. 369-372.

7. Дубчак О. Актуальні проблеми підвищення ефективності споживчого кредитування / О. Дубчак // Світ фінансів. – 2011. – №4. – С. 47-52.

8. Єпіфанов А. О., Маслак Н. Г., Сало І. В. Операції комерційних банків : навчальний посібник / А. О. Єпіфанов, Н. Г. Маслак, І. В. Сало. – Суми: ВТД «Університетська книга», 2007. – 523 с.

9. Івченко М. І. Споживче кредитування та перспективи його розвитку в Україні / М. І. Івченко // Економічна правда, № 2, 2010р. – С. 6-8.

10. Казимагомедов А. А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт. / А. А. Казимагомедов. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 256 с.

11. Карасьова З. М. Проблеми та перспективи розвитку споживчого кредитування в Україні / З. М. Карасьова, О. О. Капустенко // Наука й економіка. – 2010. – № 3(19). – С. 26-31.

12. Карлова І. О. Розвиток споживчого кредитування в сучасних умовах функціонування кредитно-банківської системи України / І. О. Карлова, В. А. Стефанова // Актуальні проблеми економіки. – 2009. – №5. – С. 198-206.

13. Кириленко А. А. Розвиток споживчого кредитування та напрями їх обмеження / А. А. Кириленко // Світ фінансів. – 2007. – № 1 – С. 153-158.

14. Лагутін В. Д. Кредитування : теорія і практика : навчальний посібник – 3-тє вид., перероб. і доп. – К.: Т-во «Знання», КОО, 2002. – 215 с. – (Вища освіта XXI століття).

15. Міщенко В. І Банківські операції : підручник. / В. І. Міщенко, Н. Г. Слав'янська. – К. : Знання, 2006. – 727 с.

16. Міщенко В. І, Шаповалов О. В. Сучасна практика кредитування в Україні / В. І. Міщенко, О. В. Шаповалов // Вісник НБУ. – 2013. - №11. – С. 3-9

17. Мороз А. М. Банківські операції : підручник / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін. / За ред. А.М. Мороза. – К.:КНЕУ, 2000. - 384 с.

18. Мочерний С. В. Банківська система України / С. В. Мочерний, Л. С. Тришак. – Львів : Тріада плюс, 2004. – 304 с.

19. Основнi показники діяльності банків України [Електронний ресурс] / Банківський нагляд / Офіційний сайт НБУ. – Режим доступа : http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=12063885&cat_id=44579. – 10.12.2014. – Назва з екрану

20. Основні напрямки роботи банків з «проблемними» клієнтами щодо стягнення заборгованості за не повернуті своєчасно кредити [Електронний ресурс] / Стягнення банками кредитів / Адвокат і адвокатура – Режим доступу : http://advocatesanswers.in.ua/index.php/2012-03-11-14-51-21/601-2011-09-19-13-20-16. – 30.11.2014. – Назва з екрану