Дідур
В. А.
Миколаївський
міжрегіональний університет Вищого навчального закладу Відкритий міжнародний
університет розвитку людини «Україна»
Прогноз показників обсягу
кредитування методом екстраполяції
Плануючи впровадити
ті чи інші заходи, необхідно в першу чергу спрогнозувати майбутній результат. У
теорії і практиці в процесі прогнозування фінансових показників досить часто
використовують методологію екстраполяції (поширення кількісних (статистичних)
висновків щодо існуючих тенденцій, одержаних у результаті вивчення впливу
минулих подій на майбутні (прогнозні) періоди), за якої висновки про значення
прогнозних показників у майбутніх періодах робляться на основі вивчення їх
динаміки у попередніх періодах. Необхідним елементом при цьому є побудова та
аналіз так званого ряду динаміки, який класифікує значення показників у часі у
розрізі окремих періодів та описує динаміку їх розвитку.
Методи екстраполяції
використовують за відносно стабільного розвитку підприємства (чи окремих
показників його діяльності).
Одним із таких
методів є метод визначення середніх величин. Прогнозні показники досить часто
розраховуються як середнє значення відповідних показників у попередніх
періодах. Середні величини обчислюються здебільшого за алгоритмом середньої
арифметичної простої чи середньої арифметичної зваженої. Найпоширенішим у
процесі прогнозування є метод визначення ковзної середньої, за використання
якого прогнозні показники розраховуються як середні величини відповідних
показників за n попередніх періодів (а не з використанням усіх значень
аналізованого ряду динаміки). Кожні наступні прогнозні показники розраховуються
на основі значень, одержаних в 3, 4, ... n попередніх періодах заміною значень
найвіддаленіших періодів на нові [62].
У разі, якщо ковзна
середня (Кс) обчислюється як середня арифметична проста, то можна використати
такий алгоритм її розрахунку:
(1)
де t — границя
числового ряду (наприклад, порядковий номер останнього звітного періоду);
n — досліджуваний
інтервал ряду динаміки;
хі — значення
досліджуваного показника в і-му періоді.
Оскільки в структурі
активів балансу вагоме місце займають кредити та заборгованість клієнтів, то є
доцільним спрогнозувати обсяги кредитування на 2011 рік у розрізі надання
кредитів фізичним та юридичним особам.
При цьому n = 12. Отримані результати зведемо у таб.1
Таб.1
Прогнозні показники обсягів кредитування фізичних та
юридичних осіб комерційного банку
|
Порядковий номер
періоду (місяця), і |
Значення
досліджуваного показника, хі для фізичних осіб, млн. грн. |
Ковзна середня в
граничному періоді, t |
Значення
досліджуваного показника, хі для юридичних осіб, млн.грн. |
Ковзна середня в
граничному періоді, t |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
січень 2010 |
582,96 |
|
3071,7 |
|
|
лютий 2010 |
574,41 |
|
3240,5 |
|
|
березень 2010 |
560,07 |
|
3604,75 |
|
|
квітень 2010 |
551,52 |
|
3848,25 |
|
|
травень 2010 |
542,59 |
|
3961,37 |
|
|
червень 2010 |
533,68 |
|
4078,92 |
|
|
липень 2010 |
527,85 |
|
4043,41 |
|
|
серпень 2010 |
516,39 |
|
4446,43 |
|
|
01/09/10 |
514,08 |
|
4578,98 |
|
|
жовтень 2010 |
508,18 |
|
4644,04 |
|
|
листопад 2010 |
499,17 |
|
4689,72 |
|
|
грудень 2010 |
597,49 |
449,99 |
5006,06 |
4101,18 |
|
січень 2011 (прогноз) |
449,99 |
493,08 |
4101,18 |
4196,97 |
|
лютий 2011 (прогноз) |
493,08 |
482,13 |
4196,97 |
4266,67 |
|
березень 2011
(прогноз) |
482,13 |
475.63 |
4266,67 |
4321,83 |
|
квітень 2011 (прогноз) |
475,63 |
469,32 |
4321,83 |
4361,29 |
|
травень 2011 (прогноз) |
469,32 |
462,63 |
4361,29 |
4384,83 |
|
червень 2011 (прогноз) |
462,63 |
456.71 |
4384,83 |
4410,32 |
|
липень 2011 (прогноз) |
456.71 |
450.78 |
4410,32 |
4440,89 |
|
серпень 2011 (прогноз) |
450.78 |
445,31 |
4440,89 |
4440,43 |
|
вересень 2011
(прогноз) |
445,31 |
439,52 |
4440,43 |
4428,89 |
|
жовтень 2011 (прогноз) |
439,52 |
438,21 |
4428,89 |
4410,96 |
|
листопад 2011
(прогноз) |
438,21 |
433,13 |
4410,96 |
4387,43 |
|
грудень 2011 (прогноз) |
433,13 |
|
4387,43 |
|
Таким чином після
проведення прогнозних розрахунків відмічається тенденція до незначного
зменшення
кредитування на кінець 2011 року. Проте створення
відповідного фінансового прогнозу є досить складним завданням, оскільки
коливання фінансових ринків і швидкі зміни у фінансових відносинах в цей
кризовий період значно ускладнюють прогнозування. За твердженням О. О.
Терещенко фінансові прогнози не можуть бути виконані з великою точністю, тому
що може відбутися багато подій, які спричинять невідповідність між дійсністю і
прогнозом.
Література:
1. Галасюк В.В., Галасюк В.В. Методика
оцінки кредитоспроможності позичальників //Вісник НБУ. -2002. -N2. -С.39-45.
2. Геєць О. В., Домрачев В. М., Лондар С. Л.
Основи банківської справи та управління кредитними ризиками. - К.: Видавництво
Європейського ун-ту, 2004. - 240 с.
3. Грачева М. Н. Особливості корпоративного
управління в банках // Банківський огляд. - 2004.-№9. -С. 43.
4. Денисенко М.П. Гроші та кредит у
банківській справі: Навч. посібник. - К.: Алерта, 2004. - 478 с.