Экономические науки/2. Финансы и
банковское дело
Кулубекова А.Ж. - магистр
экономики, Федяев К.А. - магистрант
Кокшетауский университет
имени Абая Мырзахметова
Экономическое содержание понятия «банковские ресурсы» и «ресурсный
потенциал» коммерческих банков
Текущие
условия функционирования рынка банковских услуг отличаются высоким уровнем
неопределенности и непредсказуемости. Отсутствие четких тактических действий
наблюдается у всех участников взаимоотношений, в том числе неопределенные
предпочтения инвесторов, деноминация контрактных отношений, спонтанные действия
регулятора, нестабильность финансовых индикаторов, ужесточение бюджетной
политики на фоне реализации процедур секвестирования. Перечисленные условия
фактически характеризуют «финансовую турбулентность» внешней среды, которая
оказывает воздействие на внутреннюю среду банка, вызывая трудно предсказуемые
структурные сдвиги. Своевременная реконфигурация конкурентного потенциала банка
для реализации целевых ориентиров определяет возможность банка к адаптации в
условиях неопределенности внешней среды.
Требования роста
конкурентоспособности банковского функционирования в турбулентных условиях
ухудшающейся макроэкономической конъюнктуры создают повышенный интерес к
расширению границ ресурсных возможностей. Эффективность реализации элементов
ресурсной политики банка в части планирования процесса формирования ресурсов и
полноценного управления ими определяют длительность адаптационного периода к
новым, постоянно меняющимся условиям экономики. Оптимально сбалансированная и
стабильная ресурсная база банка позволяет в крайние сроки войти в русло
полноценного функционирования в период новых экономических вызовов.
Интенсификация исследований в данной
области предполагает постижение сущности и специфических особенностей ресурсов
коммерческого банка, их количественные и качественные характеристики и черты,
что в итоге позволит определить направления совершенствования банковской
деятельности по формированию и развитию ресурсного потенциала достойного роста
конкурентоспособности.
Постижение сущности, видов и
источников формирования банковских ресурсов подразумевает исследование
трактовки данной экономической категории в отечественной и зарубежной
литературе.
В современном экономическом словаре:
«банковские ресурсы — разновидность, составная часть финансовых ресурсов,
включающая собственные и привлеченные средства банков». [1]
В соответствии с финансово-кредитным
словарем под банковскими ресурсами понимается «совокупность средств,
находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных или других
активных операций». [2]
Так, по мнению Жукова Е.Ф.
банковские ресурсы формируются средствами пассивных операций: «с помощью
пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их (пассивных операций)
состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других
банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в
результате которых увеличиваются банковские ресурсы. Основную часть ресурсов
банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей
потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Особую форму
банковских ресурсов
представляют собственные средства (капитал) банка».[3]
В определении банковских ресурсов
Лаврушина О.И. наблюдается выделение источников исследуемой категории и
направлений их использования. «Совокупность собственных и привлеченных средств,
имеющихся в его (банка) распоряжении и используемые для осуществления активных
операций»[4].
Наиболее полное определение
банковским ресурсам дано авторами учебника «Банковское дело» В.И. Колесниковым
и Л.П. Кроливецкой: «к банковским ресурсам относятся собственные средства
банков, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для
осуществления банком активных операций, то есть размещения мобилизованных
ресурсов с целью получения дохода». [5]
Обобщая приведенные
выше определения, можно отметить единство во
взглядах исследователей, ассоциирующих банковские ресурсы только с финансовыми
ресурсами банков в традиционном представлении, которые являются источником
реализации активных операций с целью получения дохода.
В эффективном управлении банковскими
ресурсами прослеживается предпринимательская сущность банковской деятельности,
которая выражается в рациональном формировании ресурсной базы и еѐ
использовании на производство банковских продуктов, позволяющих обеспечить
максимально возможную полезность для потребителей при соблюдении банком
необходимого уровня ликвидности и риска.
В дополнение, стоит
отметить взгляд Лаврушина О.И. на предпринимательскую сущность деятельности
коммерческого банка.
«При всей условности понятие банка
как предприятия может существовать, так как характеризует производительный
характер его деятельности. Банк как специфическое предприятие
производит продукт, существенно
отличающийся от продукта сферы
материального производства, он производит товар особого рода в виде денег,
платѐжных средств». [6]
Коммерческий характер
предпринимательской деятельности определяет оптимальные соотношения,
установления целесообразных пропорций в количественных и качественных
параметрах экономических ресурсов.
Ресурсы в составе труда, капитала и
природы целесообразно определить как первичные. Они независимы друг от друга и
допускают различное комбинирование в предпринимательской деятельности с
приданием им в этих комбинациях различного удельного веса.
Такой взгляд позволяет ставить
вопрос о достаточно широком перечне видов экономических ресурсов, необходимых
для полноценной деятельности коммерческого банка, к таковым относятся: природные
ресурсы, трудовые,
финансовые ресурсы, капитальные
средства, материальные
ресурсы, научно-информационные
ресурсы, личностные
параметры предпринимателя, организационные параметры предпринимательской
структуры.
С позиций банка как субъекта
предпринимательской деятельности, ориентированной на производство товара
особого рода, экономическими ресурсами являются те источники, которые конкретно
необходимы для эффективного осуществления бизнес-процессов и оптимального
решения хозяйственных задач.
Многообразие ресурсов вовлеченных и
используемых в ежедневных операциях коммерческого банка, помимо финансовых
ресурсов, очень велико, и которые в свою очередь заслуживают внимания и должны
быть идентифицированы и детально изучены.
Для
реализации цели исследования разновидностей ресурсов коммерческого банка, форм
их проявления, свойств и факторов необходимо проработать их классификацию, что
позволит разграничить содержания понятий «банковские ресурсы» и «ресурсы
коммерческого банка».
Наиболее важным является разделение
ресурсов коммерческого банка по способу образования на собственные, заемные и
привлеченные ресурсы. Собственные ресурсы банка представлены уставным
акционерным капиталом, дополнительным капиталом, резервными фондами, нераспределѐнным
чистым доходом прошлых лет. К привлеченным ресурсам коммерческого банка
относятся депозиты до востребования, срочные депозиты,
вклады
населения, сертификаты, векселя,
средства на корсчетах. В свою очередь заемные ресурсы (недепозитные
привлеченные средства) характеризуют средства, которые банк получает в виде
займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.
Другим распространенным критерием
классификации банковских ресурсов является вид субъекта взаимодействий. В
соответствии с ним выделяют ресурсы частных лиц, ресурсы юридических лиц,
ресурсы общественных организаций, ресурсы государственных органов и структур.
Не менее весовым критерием
классификации ресурсов коммерческого банка является разделение их по форме
формирования на финансовые, материальные и нематериальные ресурсы. Так
финансовые ресурсы имеют денежную форму, материальные ресурсы представлены в
материально-вещественной форме. В свою очередь нематериальные ресурсы не
обладают ни денежной, ни материальной формой, однако используются в ежедневных
бизнес-процессах банковского функционирования.
Коммерческий
характер предпринимательской сущности банковской деятельности определяет
оптимальные соотношения, установления целесообразных пропорций в количественных
и качественных параметрах экономических ресурсов - такой взгляд позволяет
ставить вопрос о достаточно широком перечне видов экономических ресурсов,
необходимых коммерческому банку для эффективной реализации операционных
бизнес-процессов и оптимального решения управленческих задач в целях повышения
конкурентоспособности.
Ресурсы
коммерческих банков представляют собой категорию, включающую совокупность
банковских, трудовых, материальных и нематериальных ресурсов, имеющихся в
распоряжении коммерческого банка и рационально им используемые для производства
и реализации банковских продуктов.
Принимая во внимание принцип
оптимального формирования и рационального использования ресурсной базы
коммерческими банками, стоит отметить, что наряду с необходимостью определения
достаточности текущих и доступности стратегических ресурсов, является также
важной процедура оценки возможностей применения этих ресурсов и их перспективного
развития. Направления расширения и воспроизводства источников ресурсов
определяет категория ресурсного потенциала, направленная на оценку возможностей
будущего развития коммерческого банка.
Обобщая выше сказанное, можно
считать, что ресурсный потенциал и его эффективное комплексное использование –
залог успешного развития коммерческого банка.
Таким образом, ресурсный потенциал
коммерческого банка обладает как минимум двумя сущностными особенностями,
которые проявляются во временных и качественных характеристиках, что стоит
учитывать при исследовании структуры и состава источников оптимального
формирования ресурсной базы коммерческого банка в условиях конкуренции, что
определяет дальнейшее направление исследования.
Литература
1
Райзберг Б. А. Современный экономический словарь/ Б.А. Райзберг, Л.
Ш.Лозовский, Е. Б.Стародубцева.- 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2007.
С.26.
2Грязнова А.Г. Финансово-кредитный
энциклопедический словарь / А.Г. Грязнова.М.: Финансы и статистика, 2002. С.43.
3 Банки и банковские операции: Учебник для
вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова,
О.М.Маркова и др. / Под
ред.проф. Е.Ф.Жукова.М.: Банки и
биржи, ЮНИТИ, 1997. С.115-116.
4 Банковское дело: Учебник. –2-е изд., перераб. и доп. / Под ред.
О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика,
2000.С.68.
5 Банковское дело /
Под ред. В.Н. Колесникова, Л.П. Кроликовецкой. М.: Финансы и статистика, 2000.
С .46.
6
Лаврушин О.И. Банковское дело.М.:КноРус,2009.С.11-15.