Право/6.Борьба с экономическими преступлениями.

 

Шабден Л., Әбдібек А., студенты группы: ПС-13-1

         М.ю.н., Сарсенбеков Н.Ж.

КарГТУ., Республика Казахстан

 

Легализация незаконных доходов

 

Одним из наиболее широко «разрекламированных» вызовов современного мирового сообщества является «отмывание доходов, полученных преступным путем». К нему в последнее время, после из­вестных террористических актов в США и ряде стран Западной Европы, добавилось и финансиро­вание терроризма. Своеобразную «рекламу» этот феномен преступного мира получил и получает во многом благодаря усилиям средств массовой информации и публицистических изданий, в которых роль и влияние «отмывания денег и финансирования терроризма» преподносится как нечто, которое серьезно может угрожать устоям современного общества, его экономическим основам. Естественно, мы не можем отрицать негативную роль любых проявлений антиобщественной деятельности, в том числе стремление криминалитета легализовать свои преступно нажитые денежные средства и иные имущества. Однако здесь стоит отметить следующее.

Во-первых, несмотря на огромное количество научно-теоретических и научно-практических ис­следований в мире (в странах Запада в большей мере, нежели в России и Казахстане), до сих пор ни один исследователь не смог определить реальные критерии отрицательного влияния легализованных средств на нормальное течение экономических процессов любой страны, включая и высокоразвитые страны, такие как США, Великобритания, Франция и т.д., в то время как в начальном пути кримина­лизации этого преступления в научном кругу и официальных докладах объяснялось именно тем, что такие средства могут привести к дисбалансировке экономи­ческих процессов вначале на уровне отдельно взятой страны, далее - на региональном, а потом и в мировом масштабе. Однако, как показывает опыт недавно пережитого мирового экономического кризиса, этот критерий, положенный в основу криминализации данного вида преступления, не может выдержать критики. В пользу этого говорит и опыт тех стран, Казах­стана в том числе, которые проводили те или иные меры по амнистированию незаконно приобретен­ного капитала, о чем будет сказано ниже.

Во-вторых, анализ усилий и мер межправительственных и международных организаций по про­тиводействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма показывает, насколько перекошены цели и задачи этих мер в сторону борьбы с последствиями обще­ственно опасных деяний.

В-третьих, все большее наращивание усилий в плане формирования различных межправительст­венных и иных международных организаций по борьбе с отмыванием денег приводит, соответствен­но, к увеличению расходов не только со стороны государств-участников таких мероприятий, но и субъектов предпринимательской деятельности (банкиров, финансистов, бухгалтеров, адвокатов и т.д., одним словом, участников финансового мониторинга), что не может не вызывать обоснованные критические высказывания налогоплательщиков (не будет преувеличением, если предположить, что в скором времени средства, выделяемые на борьбу с отмыванием денег, на порядок станут выше средств, выделяемых на борьбу с незаконным оборотом наркотических средств, оружия, незаконного предпринимательства).

Однако мы не ставим целью отрицать необходимость ведения борьбы с легализацией денег и иного имущества, приобретенного преступным (незаконным) путем. Все материальные и иные результаты преступной деятельности должны быть соответствующим образом либо конфи­скованы, либо определены законным путем. В то же время не стоит «демонизировать» легализацию незаконных доходов до степени «первопричины», выделяя на борьбу с ней больше сил и средств, не­жели «предикатным» преступлениям. Как нам кажется, стоит уделять больше внимания именно «первичным» видам преступлений, тогда и борьба с легализацией преступных дохо­дов будет более экономически привлекательной.

В литературе приводятся различные точки зрения о происхождении этого преступления в миро­вой практике, и практически большинство авторов сходятся во мнении, что первый случай такого «отмывания» денег имел место в просторах США усилиями небезызвестного Аль-Капоне. Естествен­но, что опыт и практику известного гангстера восприняли практически все без исключения крими­нальные воротилы прошлого, активно им пользуются и криминальные структуры настоящего време­ни. Весь вопрос на сегодня для правоохранительных органов и законодательных структур разных стран мира заключается только в том, как определить наиболее приемлемый и эффективный вариант противодействия превращению нелегитимных средств во вполне законные средства, кои исчисляют­ся десятками миллиардов долларов.

По утверждению М.Леви, отправной точкой разработки законодательных мер по выявлению этих фактов и противодействию отмыванию денег надо считать 1970 г., когда в США был принят за­кон о банковской тайне, несмотря на то, что в те времена самого термина «отмывание денег» в оби­ходе еще не существовало. Согласно этому закону все банки США обязывались предоставлять отчет в казначейство обо всех финансовых операциях, которые осуществлялись в наличной форме и превышали сумму в 10 тысяч долларов США.

Как показывает опыт ведения борьбы с легализацией незаконных доходов в мировой практике, большинство стран переориентировали стратегию противодействия криминальным структурам с борьбы против предикатных преступлений на борьбу с их последствиями, коим и является, по сути, легализация денег и имущества, приобретенного незаконным (преступным) путем. Для этих целей в мировом масштабе организована и функционирует специальная структура, которая занимается вы­работкой мировых стандартов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финанси­рованию терроризма (ПОД/ФТ), а также осуществляет оценки соответствия национальных систем ПОД/ФТ этим стандартам.

Как показывает исторический опыт, долгое время правительства большинства стран осуществ­ляли борьбу с легализацией преступных доходов в основном силами традиционных правоохрани­тельных органов. Однако, как правило, их территориальные подразделения получали информацию о финансовых нарушениях посредством определенной выборки, проводимой в ходе оперативно­розыскной деятельности.

Данный метод не позволял отследить все подозрительные финансовые операции и сделки. Серь­езной проблемой обеспечения законности в области финансов является создание такого контрольного механизма, который мог бы совмещать стремление государства к прозрачности бизнеса с вполне оправданным желанием последнего сохранить коммерческую и банковскую тайну, которая является гарантией его стабильности в условиях острой рыночной конкуренции. В результате многие страны с рыночной экономикой начали развивать структуры, основной задачей которых стала закрытая аналитическая работа в области финансовой разведки, или мониторинг финансовых потоков, а главной целью - противодействие отмыванию «грязных» денег и ориентирование правоохранительных ор­ганов на пресечение преступной экономической деятельности конкретных лиц. При этом «финансовую разведку» следует трактовать как сетевую информационную систему, способную проводить ши­рокий поиск, обработку и использование полученных данных в интересах общей безопасности страны. Она необходима для комплексного анализа все возрастающих денежных потоков, что осо­бенно важно при выявлении средств, на которые финансируется терроризм и другие виды общест­венно опасной деятельности.

При этом стоит отметить такой немаловажный фактор - легализуемые незаконные доходы имеют, как правило, разные источники происхождения. И здесь нельзя применить какой-либо общий знаменатель, утверждая, что только доходы, полученные по определенным видам преступлений или иных правонарушений, могут подлежать легализации и тем самым быть предметом исследования. Современное мировое (международное законодательство) в области противодействия отмыванию преступных доходов постепенно отошло от концепции, по которой преследованию подлежали только доходы, полученные от незаконного оборота наркотических средств и оружия.

 

Литература:

1.       Проблемы борьбы с отмыванием денежных средств или иного имущества: Материалы круглого стола // Государство и право. - 2001. - № 2. - С. 106-119.

2.       Глобализация общей, организованной и коррупционной преступности: Материалы круглого стола // Государство и пра­во. - 2001. - № 12. - С. 99.