Гаца Е.А.
Донецкий национальный
университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского
Руководитель: Беляева Е.В.
Перспективы развития страхования в сфере внешнеэкономической
деятельности.
Динамическое развитие экономики Украины невозможно без
активной внешнеэкономической деятельности государства и самих предприятий. От
того, насколько успешно Украина и ее субъекты хозяйствования будут осуществлять
внешнеэкономические операции, будет зависеть их дальнейшее эффективное
развитие, расширение рынков сбыта, получение новых технологий и прибылей, обмен
опытом, интеграция в международную систему производства, Всемирную торговую
организацию торговли и ЕС.
Изучением перспектив страхования внешнеэкономической
деятельности в Украине занимались многие ученые, например, профессор Гриценко А.А., Соловьева О.А., Щедрый П.
Почти 85% коммерческих структур и предприятий
осуществляют внешнеэкономическую деятельность, многим из них неоднократно
приходилось иметь дело с рисками.
Целью статьи является исследование проблем, которые
сдерживают развитие страхового рынка в сфере внешнеэкономических отношений
субъектов, и предложение по его эффективному использованию.
Структура рисков во внешнеэкономической деятельности
довольно разнообразна и насчитывает почти 150 разновидностей. Риски могут быть
общие и операционные, политические и макроэкономические.
Следует учитывать также факторы рисков, связанные с
платежным потенциалом страны-дебитора, поэтому нужно анализировать ее
макроэкономические показатели и рыночный потенциал.
Степень возможности возникновения национальных рисков
зависит от страны, с которой предусматривается подписание внешнеэкономического
контракта. Для уменьшения рисков по подписанным внешнеэкономическими
контрактами следует предварительно проверить потенциального партнера. С этой
целью предлагается оценить эффективность его функционирования. Руководствуясь
информацией о потенциальном партнере, можно сделать конкретные выводы по его
надежности и платежеспособности. Если предпринимателя удовлетворяет партнер как
потенциальный клиент, предприятие подписывает внешнеэкономическое соглашение с
минимизацией возможных рисков. Чтобы защитить экспортеров, импортеров и
инвесторов от рисков, связанных с международными операциями, страховые кампании
предлагают им комплексное страхование внешнеэкономической деятельности.
Целью страхования экспортных операций является защита
учреждений, которые финансируют отечественные предприятия от возможных потер во
время выполнения экспортных контрактов. Страхование внешнеэкономической деятельности,
как и любой деятельности, предусматривает личное, имущественное и страхование
ответственности.
Объектом имущественного страхования являются
товарно-материальные ценности и имущественные интересы страхователей.
Объектом страхования ответственности является
ответственность перед третьими лицами вследствие любой деятельности или
бездеятельности страхователя.
Анализируя причины слабого развития экспорта
украинской продукции, главная, которая стоит на пути развития экспортного
потенциала Украины, отсутствие эффективной системы поддержки экспорта,
страхования, финансирования экспортных операций. Поэтому украинский
производитель не имеет доступа к рынку оборотного капитала и соответствующих
гарантий для участи в выгодных для украинских предприятий проектах за границей.
При этом важной является роль кредита во внешнеторговых соглашениях.
Большинство финансово-кредитных учреждений в мире используют специализированные
кредитные программы для финансирования экспорта.
Следует определить, что поступление товаров/услуг на
условиях кредита во внешней торговле имеет уровень риска неплатежа выше, чем во
внутренней торговле. Риски неплатежа в экспортной торговле делят по
субъективным и объективным признакам.
В современной международной торговле свою эффективность
подтвердила государственная поддержка экспорта через Экспортные кредитные
агентства (ЕСА). ЕСА страхуют экспортные кредитные политические и коммерческие
риски и предоставляют соответствующие гарантии. Главной целью деятельности ЕСА
является страховая и финансовая поддержка национальных экспортеров для
обеспечения конкурентоспособных условий предложения своей продукции/услуг на
международных товарных рынках.
Сегодня ЕСА функционируют в более 70 странах мира, в
частности почти во всех странах Восточной Европы, а также в Прибалтике. Украина
остается едва не единственным государством Европы, которая не имеет надлежащих
механизмов государственной поддержки страхования экспорта.
Кроме государственных учреждений по страхованию
экспортных кредитов, функционируют также негосударственные страховые кампании
по страхованию политических рисков.
Таким образом, можно выделить главные преимущества
экспортеров от финансирования и страхования их деятельности банковским
учреждениями при наличии гарантий ЕСА: возможность предлагать своим покупателям
конкурентоспособные условия оплаты; получать защиту от имущественного и
финансового рисков. Это возможно за счет дополнительной проверки финансового
состояния импортера для получения страховых гарантий; мониторинг возможных рисков
неплатежа на внешних рынках страховщиком.
Создание эффективной системы страхования экспортных
кредитов возможно при условиях:
- участия государства как дополнительной страховой
защиты;
- законодательного регулирования взаимоотношений между
банками и страховыми кампаниями с целью создания банковского страхования;
- надлежащего контроля за осуществлением страховых
операций государства в лице его регулятивного органа, а именно Государственной
комиссии по регулированию рынков финансовых услуг;
- динамического и эффективного развития страхового
рынка Украины. Переход к рыночным отношениям в Украине сопровождался появлением
значительного количества страховых кампаний. В 2002 году было зарегистрировано
331 страховую кампанию и 68 брокеров. На начало 2003 года совокупный размер
оплаченного уставного капитала 120-ти ведущих кампаний, на которые приходится
более двух третьих страхового рынка, составлял 951,6 млн. грн.,
собранных премий – 2663,8 млн. грн. В общем равняется
показателям среднего западного страховщика и примерно в 11-16 раз меньше, чем у
страховщика – лидера национального рейтинга Франции, Германии или Италии. При
этом только 11% украинских кампаний владеют собственным капиталом и 8% -
уставным более 10 млн. грн. Большинству же
страховщиков для достижения законодательно установленного минимума нужно
увеличить уставный фонд в несколько раз.
К сожалению, инвестиционные возможности страхования в
Украине используются недостаточно. Годовые инвестиции страховых кампаний не
превышают 1 млрд. грн. Страховой капитал, как и
банковский, не принимают надлежащего участия в инвестировании реальной сферы
экономики страны. Страховые кампании преимущественно вкладывают средства в
акции, облигации, ценные государственные бумаги – около 38%.
Только несколько страховых кампаний могут застраховать
крупные риски. Отечественные риски в значительной мере перестраховываются за
границей. Это происходит потому, что в общем максимальная емкость украинского
рынка по одиночному риску составляет почти 300 млн. грн.,
а с учетом уставного фонда и ликвидных активов резервов – меньше 60 млн. грн. А согласно с Законом Украины «О страховании»
страховщик обязан составить договор перестрахования, если страховая сумма по отдельному
объекту страхования превышает 10% уплаченного уставного фонда и сформированных
резервов.
Таким образом, эффективная система страхования
экспортных операций зависит от многих показателей, которые создают
привлекательные условия существования в Украине развитого страхового рынка.
Система страхования прежде всего базируется на
построении взаимовыгодного сотрудничества банков и страховщиков.
Обращая внимание преимущества от осуществления
страхования экспортных кредитов, следует выделить некоторые принципы
страхования, которые помогут экспортерам, страховщикам и банковским
учреждениями избежать непредвиденных ситуаций. Так не может быть застрахован
товар, который уже отправлен, собственник которого лишен возможности изменить
условия его отчуждения.
С целью устранения торгового риска страховая
организация нередко начинает специальную экспертизу товара, чтобы установить
его соответствие заказу и сопроводительным документам.
Страховая организация стремится, во-первых, получить
от дебитора любую долю застрахованного займа, а во-вторых, реализовать
залоговое имущество. Потом средства, полученные страховщиком, направляются на
возмещение убытков экспортера, который застраховал свой кредит.
Исследуя состояние развития страховой области в
Украине, был выявлен ряд проблем, которые сдерживают развитие этого рынка:
-
не сформирована
модель государственного регулирования страхового рынка;
-
отсутствие
качественной системы учета, отчетности, раскрытие информации относительно деятельности
страховых компаний;
-
отсутствие механизма
государственной поддержки страхования и финансирование экспорта;
-
низкий уровень
платежеспособного спроса субъектов на страховые услуги;
-
отсутствие
механизма выделения средств из государственного бюджета на покрытие убытков из
экспортного страхования.
Главным в формировании полноценного рынка должны быть:
-
разработка
Концепции развития страхового рынка в Украине на период, например, до 2010
года;
-
разработка
Программы реформирования области с использованием прогрессивных форм и методов
страхования;
-
разработка
методических рекомендаций для осуществления страховых и стирает страховых
операций при участии страховых посредников;
-
привлечение опыта
деятельности ведущих европейских ЕСА с целью разработки совершенного механизма
страхования экспортно-импортных операций;
-
применение
методов стимулирования национального экспорта развитых стран мира в Украине;
-
внедрение мер по уменьшению убыточности и расходов со страхования
кредитов.
Список использованной литературы:
1.Соловьёва А.А. Перспективы развития
страхования внешнеэкономической деятельности //Финансы Украины. – 2005. - №5.
–с. 122-129.
2. Страхование экспортных кредитов. под ред. проф. Гриценка А.А. –К. – 2003. – С.6
3. Постановление КМУ «Программа развития страхового
рынка Украины на 2001-2004 года» от 2 февраля
4 Щедрый П. Перспективы международной интеграции
страхового рынка Украины // Экономика Украины. – 2004. - №5. – С.82-89.