Экономические науки/2.
Финансы и банковское дело
К.э.н. Лухманова Г. К.
Жетысуский
государственный университет имени И.Жансугурова, Казахстан
Оценка РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ
В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН (на примере АО «Евразийский банк»)
Современная
банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от
традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих
основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых
инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и
т.д.) [1, с.57.].
Коммерческие банки
предлагают широкий ряд продуктов, охватывающий практически все аспекты
банковской деятельности и финансовых услуг. Коммерческие банки практически
занимаются всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с
обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов [2, с. 32].
В
соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан" банки могут выполнять следующие услуги: привлечение депозитов на платной
основе; ведение счетов
клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание; предоставление юридическим и
физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов на условиях
возвратности, срочности и платности; финансирование
капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых
средств; выпуск
собственных ценных бумаг в порядке, предусмотренном законом; покупку, продажу и хранение
платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними; выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц,
предусматривающих исполнение в денежной форме; оказание брокерских услуг по
банковским операциям, выступать в качестве агента клиентов по их риску; услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый
бизнес); финансирование коммерческих сделок, в т. ч. без права
продажи (форфейтинг); доверительные операции по поручению
клиентов (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами); оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью [3].
Принципы
предоставления банковских услуг рассмотрим на примере деятельности банка
второго уровня АО «Евразийский банк», который предоставляет финансовые, страховые,
лизинговые и прочие услуги организациям и населению. Операции по кредитованию организаций и населения относятся к активным
операциям банка. В таблице 1 приведены данные, характеризующие динамику
активных операций банка.
Таблица 1
- Динамика активных операций АО "Евразийский банк" за 2010-2011 годы
млн. тенге
|
Статьи
баланса |
На 01.01.10г. |
На 01.01.11г. |
На 01.01.12г. |
Изменения
в 2012 году, в % к уровням |
||
|
2010
г. |
2011
г. |
|||||
|
Активы,
всего |
183 074 |
249 003 |
324 318 |
+77,2 |
+30,2 |
|
|
В
том числе |
|
|
|
|
|
|
|
Касса
|
13 722 |
7 844 |
13 821 |
+0,7 |
+76,2 |
|
|
Аффинированные
драгоценные металлы |
20 |
53 |
404 |
+1920,0 |
+662,3 |
|
|
Ценные
бумаги |
22 028 |
20 647 |
21 241 |
-3,6 |
+2,9 |
|
|
Финансовые
инструменты |
- |
20 120 |
128 |
- |
-36,1 |
|
|
Корреспондентские
счета |
19 143 |
38 616 |
27 409 |
+43,2 |
-29,0 |
|
|
Займы
и финансовая аренда другим банкам |
98 |
253 |
237 |
+141,8 |
-6,3 |
|
|
Займы
клиентам |
115 659 |
123 623 |
148 959 |
+28,8 |
+20,5 |
|
Продолжение таблицы 1
|
Инвестиции
в капитал |
1 157 |
2 015 |
- |
|
-100,0 |
|
Отсроченное
налоговое требование |
162 |
566 |
3 |
+101,9 |
-42,2 |
|
Основные
средства |
10 076 |
9 877 |
11 049 |
+9,7 |
+11,9 |
|
Нематериальные
активы |
500 |
586 |
747 |
+49,4 |
+27,5 |
|
Прочие
активы |
509 |
7 113 |
9 236 |
+1714,5 |
+29,8 |
Источник:
Данные из консолидированного бухгалтерского баланса АО
«Евразийский банк» за 2010-2012 годы.
Приведенные
в таблице 1 данные показывают, что по сумме активные операции банка увеличились
на 77,2% и 30,2% к уровням 2010 и 2011 годов соответственно. В число активных
операций входят услуги по кредитованию населения и предприятий, операции с
ценными бумагами. Займы клиентам означают ссуды и кредиты, выданные юридическим
и физическим лицам. Сумма займов составила в 2012 году 148959 млн. тенге, что
выше уровней 2010 и 2011 годов на 141,8% и уменьшилась на 6,3%. Кредиты
выдаются частным компаниям, физическим лицам, государственным предприятиям,
местным органам власти. Сумма вложений в основные средства в 2012 году
увеличилась к уровню 2010 на 9,7% и увеличилась по сравнению с 2011 годом на
11,9%. В нематериальные активы направляется значительная сумма средств банка.
Рост вложений в нематериальные активы составил 49,4% и 27,5% к уровням 2010 и
2011 годов соответственно.
Таблица 2
- Динамика услуг, предоставленных АО «Евразийский банк» по кредитованию за
2010-2012 годы млн. тенге
|
Услуги по
кредитованию |
На 01.01.10г. |
На 01.01.11г. |
На 01.01.12г. |
Изменения в 2012 г., в % к уровням |
|
|
2010г. |
2011г. |
||||
|
Кредитование, всего |
115 659 |
123 623 |
148 959 |
+28,79 |
+20,49 |
Продолжение таблицы 2
|
В том числе |
|
|
|
|
|
|
Другие банки |
1 192 |
604 |
2 025 |
+69,88 |
+235,26 |
|
Юридические лица |
65 424 |
100 861 |
125 521 |
+91,86 |
+24,45 |
|
Физические лица |
49 043 |
22 158 |
21 413 |
-56,34 |
-3,36 |
Источник: данные
из консолидированного бухгалтерского баланса АО
«Евразийский банк» за 2010-2012 годы.
Приведенные
в таблице 2 данные показывают, что услуги по кредитованию других банков
увеличились в 2012 году и составили 28,79% и 20,49% от суммы услуг, оказанных в
2010 и 2011 годах соответственно. Также в 2012 году снизились услуги по
кредитованию физических лиц, которые составили 56,34% и 3,36% от уровня 2010 и
2011 годов. Услуги по кредитованию юридических лиц увеличились в 2012 году на
91,86% и 24,45 по сравнению с 2010 и 2011 годом соответственно. Рассчитаем
структуру услуг, предоставленных АО «Евразийский банк» по кредитованию и результаты сведем в таблицу. В
таблице 3 приведены данные, характеризующие структуру активных операций банка.
Таблица 3
- Качество кредитного портфеля АО «Евразийский банк» за
2010-2011 годы, млн. тенге
|
Тип
кредита |
на
01.01.10 г. |
на
01.01.11 г. |
||||||
|
кредит |
% |
провизии |
% |
кредит |
% |
провизии |
% |
|
|
Стандартные |
98 742 |
77,2 |
- |
- |
127589 |
67,7 |
- |
- |
|
Сомнитель ные |
27 785 |
21,7 |
3 977 |
73,1 |
45 595 |
24,2 |
8802 |
37,1 |
|
Безнадежные |
1 465 |
1,1 |
1 465 |
26,1 |
15 372 |
8,2 |
14948 |
62,9 |
|
Всего |
127 993 |
100 |
5 442 |
100 |
188556 |
100 |
23750 |
100 |
Источник:
данные из консолидированного бухгалтерского баланса АО «Евразийский банк» за
2010-2011 годы
Приведенные
в таблице 3 данные показывают, что качество кредитного портфеля банка в 2011 году ухудшилось. Удельный
вес стандартных кредитов составила 67,7%,
доля сомнительных и безнадежных кредитов имеет тенденцию к увеличению. Процентная ставка вознаграждения АО «Евразийский
банк» по выданным кредитам в 2012 году составила в долларах
США - 14,18%; евро - 16,81%; тенге - 15,39%. ставка
вознаграждения по выданным кредитам варьируется в зависимости от вида валюты.
Наибольшая ставка установлена для кредита в тенге.
Главным
внешним фактором, влияющим на уровень процентных ставок коммерческого банка,
является денежно-кредитная политика Национального банка Республики Казахстан,
одним из инструментов которой являются официальные ставки вознаграждения.
Вторым внешним фактором формирования уровня процентных ставок является
конкуренция на рынке кредитных услуг. Более низкие процентные савки по кредитам
позволяют рассчитывать на привлечение большего количества клиентов и на
преимущество перед клиентами.
Значительное
влияние на изменение процентных ставок оказывает инфляция. Процентные ставки,
устанавливаемые коммерческими банками, должны быть обязательно установлены ими
на уровне, достаточном для покрытия ожидаемых темпов инфляции в течение всего
периода вложения средств, и обеспечивать реальную отдачу.
Литература:
1. Симановский А.Ю.
Базельские принципы эффективного банковского надзора, издание второе // Деньги
и кредит, 2010. №1.
2. Лаврушина О.И. Деньги,
кредит, банки. - М.: Финансы и
статистика, 2008. - 448с.
3. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан» (с изменениями и дополнениями по состоянию
на 26.12.2012 г.) // http://online.zakon.kz/