Экономические науки/Банки и банковская система

К.э.н. Ким А.А., к.э.н. Курманова Г.К.

Западно-Казахстанский инженерно-гуманитарный университет,

г. Уральск, Республика Казахстан

Анализ кредитоспособности заемщика как инструмент управления потребительскими кредитами

Актуальность использования механизма кредитования обусловлена современными рыночными отношениями в казахстанской экономике. Бездействие денежных средств противоречит природе рыночной экономики. Кредит разрешает это противоречие.

Кредит выступает в двух формах: коммерческого и банковского. Они различаются по составу участников, объектам ссуд, динамике, величине процента, сфере функционирования. Частным лицам предоставляется потребительский кредит. Его объектами являются обычно товары длительного пользования, разнообразные услуги. Потребительский кредит выступает в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины) и банковского (предоставление ссуд кредитными учреждениями на потребительские цели). В ряде случаев банки заключают соглашения с магазинами, которые продают товары в кредит клиентам банков. При этом банки сразу выплачивают магазинам наличные деньги за проданные товары, а покупатели постепенно погашают ссуду банка. Разновидностью потребительского кредита являются долгосрочные (до 20 лет) ссуды частным лицам на приобретение или строительство жилищ – ипотечный кредит.

Коммерческие банки являются наиболее активным и мобильным звеном финансового рынка, на котором в настоящее время достигнута некоторая макроэкономическая стабильность, но, несмотря на имеющиеся положительные факторы, процесс кредитования всегда сопряжен с весьма существенным риском. Для устойчивого позиционирования на рынке банковских услуг, повышения конкурентоспособности и доходности, банку необходимо выработать правильную стратегию управления активами при сохранении финансовой устойчивости и ликвидности.

Управление кредитными операциями включает выбор из потока кредитных заявок тех операций, кредитование которых будет для него наиболее выгодным, с точки зрения доходности и надежности.

Проблема оценки кредитоспособности заемщика изучались и разрабатывались в разные времена. В период развития рыночных отношений особое внимание стали уделять ликвидности активов заемщика, Кредитоспособность заемщика – его комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.

В 2012 году наблюдался одновременный рост спроса со стороны населения в потребительских кредитах и предложений банками кредитных ресурсов – займов без комиссий, с рассрочкой платежей по так называемой программе «Летние каникулы». Общая сумма потребительских кредитов выросла с 4 млрд. тенге в 2010 году до 20,7 млрд. тенге в 2011 году (более чем в 5 раз) и 27,8 млрд. тенге в 2012 году (рост составил 6,95 раз).

Одним из важных показателей стабильной работы банков является просроченная задолженность по кредитам. Просроченная задолженность населения ЗКО в 2010 году составила 4,4 млрд. тенге, в 2011году- 3,8 млрд. тенге, 2012году – 4,45 млрд. тенге.

С 2012 года просрочка растет, поэтому многие банки требуют, чтобы у клиентов была «безупречная» кредитная история. Сейчас появилось большое количество граждан с плохой «кредитной историей». Это люди, которые в кредитный бум 2010-2011 годов набрали сразу по несколько беззалоговых кредитов, а теперь не могут их оплачивать.

В течение 2012 года наблюдалась тенденция ограниченного кредитования ипотеки при наличии спроса, значительно превышающего предложение банков. Однако банки ужесточили условия выдачи ипотеки. Многие банки подняли необходимую величину залога до 30-50 % (раньше при оформлении кредита нужно было иметь на руках 10-15% от стоимости квартиры). Поэтому растет число тех, кому в ипотеке отказывают.

Сейчас многие банки перешли на систему «скоринга», когда клиента проверяет на платежеспособность не один менеджер, а целая группа сотрудников банка. Все злостные неплательщики кредитов (просрочка по выплатам свыше 3 месяцев) вносятся в базу данных кредитного бюро. Сейчас банки активно пользуются базой данных этого бюро и «злостников» сразу отсеивают.

Цель анализа кредитоспособности заемщика состоит в комплексном изучении его деятельности для обоснования оценки возможности вернуть предоставленные ему ресурсы и предполагает решение следующих задач: обоснование оптимальной величины предоставляемых кредитором финансовых ресурсов и способов их погашения; определение эффективности использования заемщиком кредитных ресурсов; осуществление текущей оценки финансового состояния заемщика и прогнозирования ее изменения после предоставления кредитных ресурсов; проведение текущего контроля (мониторинга) со стороны кредитора за соблюдением заемщиком требований в отношении показателей кредитора за соблюдением заемщиком требований в отношении показателей его финансового состояния; анализ целесообразности и результативности принимаемых управленческих решений по достижению и поддержанию на приемлем уровне кредитоспособности организации-заемщика; выявление факторов риска и оценка их влияния на принятие решений о выдаче кредита заемщику; анализ достаточности и надежности предоставленного заемщиком обеспечения.

Литература:

1. Отчет Национального банка РК за 2012 год

2. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа.- М., 2010