Домбровська Л

Домбровська Л.В., Лебеденко О.С.

Миколаївський міжрегіональний інститут розвитку людини ВНЗ «Університет «Україна»

Динамічна модель подальшого функціонування ПАТ «БТА Банк»

В сучасних умовах розвитку банківської системи України при посиленні конкуренції банки змушені вступати у перегони за темпи зростання. Високі темпи зростання є умовою конкурентного розвитку банку. При цьому для малих і середніх банків стратегія швидкого зростання є засобом захисту від поглинання і злиття. Запорукою успішного і тривалого розвитку банку є його спроможність застосовувати методи довгострокового планування як складові загальної стратегії розвитку банку та визначення умов швидкого зростання. Природно, що швидке зростання банку можливе лише за умов високої адекватності капіталу. Досягти цієї мети можливо лише за умов застосування динамічних моделей розвитку банку, які охоплюють основні закономірності діяльності банківської установи. Тому питання визначення сфери керованих параметрів, які впливають на результати діяльності (надходження) банку набуває особливого значення, оскільки уможливлення досягнення мети стратегічного розвитку банку дає змогу протистояти дії стохастично виникаючих негативних чинників.

Таким чином, нашою метою є розробка динамічної моделі банківської установи, яка впливає на стратегічне планування діяльності банківської установи.

Однією зі стратегічних задач будь-якої банківської установи є забезпечення її розвитку та швидкого зростання, за яким темпи збільшення пасивів, значно перевищують темпи збільшення капіталу. Проте, такий розвиток банку можливий лише за умов високої адекватності капіталу (відношення капіталу до ризику зважених активів). Верхньою межею зростання є норматив адекватності капіталу, встановлений НБУ на рівні 10 %.

Сучасне стратегічне планування включає активне застосування динамічних моделей розвитку банку, які охоплюють основні закономірності діяльності банку. Аналіз результатів планування, отриманих за допомогою динамічних моделей, дає змогу визначити сферу керованих параметрів, які уможливлюють досягнення стратегічних завдань і цілей банку. Модель швидкого зростання банку, запропонована І. Волошиним в його роботі, враховує формування резервів під кредитні втрати, амортизацію основних засобів та формування обов’язкових резервів на кореспондентському рахунку в НБУ та базується на використанні аналітичних рівнянь для з’ясування основних закономірностей розвитку банківської установи. Розглянемо запропоновану модель у більш спрощеному вигляді та застосуємо її для розрахунків основних показників діяльності ПАТ «БТА Банк».

Наведемо загальний вигляд моделі, яку використаємо для моделювання динамічного зростання банківської установи.

, (1)

де коефіцієнти b, c та d дорівнюють :

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

> 0,1 (8)

Застосуємо модель динамічного зростання банку для аналізу динаміки розвитку ПАТ «БТА Банк» на основі звітних даних за 2012 р, систематизованих в табл. 1.

Таблиця 1

Вхідні дані для моделі динамічного зростання ПАТ «БТА Банк»

Параметри	Позначення	Значення
Темп приросту депозитів, %	α	40,0
Темп приросту інших зобов’язань, %	z	7,4
Ставка за наданими кредитами, %	і_L	23,6
Ставка за залученими депозитами, %	і_D	13,9
Норма амортизації, %	β	10,0
Коефіцієнт операційних витрат, %	γ	3,6
Коефіцієнт резервування, %	Ω	3,7
Норма резервування, %	g	6,0
Ставка податку, %	T	25,0
Власний капітал, млн. грн.	E₀	1340,6
Депозити строкові, млн. грн.	D₀	1257,2
Зобов’язання (окрім депозитів строкових), млн. грн.	Z₀	926,6
Основні засоби, млн. грн.	FA₀	736,9

За допомогою наведених вище формул виконано відповідні розрахунки:

млн. грн.

Таким чином, розрахунки дозволяють зробити висновок щодо розвитку основних показників діяльності банку на основі даних минулого періоду.

Так, застосувавши модель швидкого зростання банку для ПАТ «БТА Банк», можна передбачити, що при збереженні тенденцій розвитку, які спостерігалися в 2012 р., у 2013 р. капітал банку збільшиться на 34,5%, строкові депозити – на 49,2 %, а валюта балансу – на 32,7%.

Нижче, в табл. 2 наведено аналогічні розрахунки для наступних років діяльності банку.

Таблиця 2

Розрахунок показників діяльності ПАТ»БТА Банк» на 2014-2016 рр.

Рік	Власний капітал, млн. грн.	Депозити строкові, млн. грн.	Зобов’язання (окрім депозитів строкових), млн. грн.	Валюта балансу, млн. грн.	Норматив адекватності капіталу, %
2014	2367,4	2797,9	1074,4	6239,7	37,9
2015	3060,2	4174,0	1156,9	8391,1	36,5
2016	3921,4	6226,9	1245,8	11394,1	32,9

Проаналізувавши дані табл. 2, можна дійти висновку, що надто стрімке зростання строкових депозитів ПАТ «БТА Банк» призводить до зниження показника нормативу адекватності капіталу Н₂. Але, з огляду на нормативне значення даного показника, вважаємо, що прогнозоване його зниження не є загрозливим на найближчу перспективу.

Прогнозна динаміка капіталу, залучених коштів, валюти балансу та нормативу адекватності капіталу представлена на рис. 1 та 2.

Рис. 1. Прогнозна динаміка основних прогнозних показників ПАТ «БТА Банк»

Рис. 2. Прогнозна динаміка нормативу адекватності власного капіталу для ПАТ «БТА Банк»

Таким чином, розробка стратегії розвитку банку має важливе значення для гарантування його успішної діяльності у майбутньому.

Наведені результати розрахунків основних прогнозованих показників банківської діяльності для ПАТ «БТА Банк» на наступні 4 роки (2013-2016 рр.) при темпі зростання депозитної бази α=40 %, свідчать про те, що за даних умов відбуватиметься стабільне зростання капіталу та обсягу залучених строкових депозитів. Значення нормативу адекватності капіталу поступово буде знижуватися. Проте прогнозована тенденція не є загрозливою за нормативного значення даного показника 10,0%.

З огляду на ситуацію, що склалася, банку необхідно в наступні роки своєї діяльності постійно дотримуватися оптимальної відповідності інтенсивності нарощування складових ресурсного потенціалу, тобто власного капіталу та залучених коштів.