Экономические науки / Банки и банковская система.

Полетаева В.М.

Российский Экономический Университет им. Г.В. Плеханова, Россия

Д.э.н. Егорова Н.Е.

Центральный экономико-математический институт РАН, Россия

Д.э.н. Смулов А.М.

Российский Экономический Университет им. Г.В. Плеханова, Россия

Базовые функции банков и влияние информационных технологий на качество их реализации.

В процессе реализации своей деятельности банки выполняют ряд базовых функций, к числу которых относятся: финансовое посредничество между субъектами экономики; создание финансовых продуктов и услуг; мультиплицирование роста экономики; осуществление делегированного контроля деятельности заемщиков; обеспечение рационирования между потреблением и сбережением хозяйствующих субъектов. Рассмотрим каждую из перечисленных функций подробнее.

1. Банк как финансовый посредник.

Данная функция банков исследована, в частности, в трудах следующих ученых: G. Daly (1971) [1], G. Benston (1976) [2], T. Campbell и T. Kracaw (1980) [3], Y-S. Chan (1982) [4], R. Ramakrishan и A. Thakor (1984) [5], Дж. Синки-мл (1994) [6], Г.Н. Белоглазовой (2005) [7] и пр.

По мнению указанных авторов, выполняя функцию финансового посредника между хозяйствующими субъектами, банк осуществляет перемещение денежных средств от сберегателей (инвесторов) - домашних хозяйств, предприятий, а в определенных случаях и государства, размещающих временно свободные средства в банке, к заемщикам (потребителям) – домашним хозяйствам, предприятиям, государству, испытывающим их дефицит. Для привлечения средств банк использует, такие финансовые инструменты, как: депозиты физических и юридических лиц (в том числе кредитных организаций), ценные бумаги (облигации; векселя; депозитные, сберегательные, ипотечные сертификаты). Для размещения ресурсов - кредиты, ценные бумаги, инструменты срочного рынка (фьючерсы, форварды, опционы, свопы) и т.д.

Привлекая денежные средства, банк, как правило, выплачивает сберегателям доход (исключением являются в отдельных случаях средства предприятий на расчетных счетах), а, предоставляя кредиты или размещая ресурсы в ценные бумаги, инструменты срочного рынка, взимает плату с заемщиков-приобретателей (в виде процентов, дисконтов, дивидендов, комиссий). Разница между суммой полученных от потребителей и уплаченных инвесторам денежных средств образует доход банка. Необходимым условием осуществления кредитными организациями функции финансового посредника является привлекательность пассивов для инвесторов, и одновременно активов – для потребителей.

На взгляд авторов, перемещение средств сберегателей в производительные инвестиционные проекты является важной функцией банков, благодаря реализации которой осуществляется развитие экономики.

Существует другая интерпретация функции финансового посредничества, так, например, в работе [7] под ней понимается лишь весьма ограниченная сфера банковской деятельности по ведению счетов клиентов и проведению расчетно-кассовых операций по этим счетам.

По мнению авторов, и при осуществлении расчетно-кассового обслуживания, и в ходе депозитно-кредитной деятельности кредитная организация выступает посредником между различными хозяйствующими субъектами. Поэтому выполнение банками функции финансового посредника предполагает, как проведение расчетно-кассовых операций, так и деятельность по аккумуляции и размещению средств юридических лиц, населения, государства.

2. Банк как производитель финансовых продуктов и услуг.

Исследование данной функции осуществлялось учеными, к числу которых, в частности, относятся: J. Wood (1975) [8], T. Havrilesky и R. Schweitzer (1975) [9], F. Edwards (1977) [10], Дж. Синки-мл. (1994) [6] и др.

Сущность рассматриваемой функции заключается в том, что банк является производителем продуктов и услуг в финансовой сфере. Ниже приведены основные их группы.

- Транзакционные – деятельность по обслуживанию хозяйственного оборота при помощи расчетных и текущих счетов (зачисление и списание денежных средств со счетов клиентов, прием от них и выдача им наличных денежных средств в целях обеспечения выполнения хозяйствующими субъектами взаимных обязательств).

- Портфельные – деятельность по аккумуляции средств физических и юридических лиц (в том числе кредитных организаций) и их размещение на принципах срочности; возвратности; платности; обеспеченности; целевого использования кредитов, дифференцированного подхода к заемщикам; неизменности условий сделки (изменение условий договора должно осуществляться в порядке, оговоренном сторонами и зафиксированном в письменном виде).

- Гарантийные и документарные услуги.

Гарантийные услуги – предоставление банком за определенную плату гарантии своевременного исполнения обязательства своего клиента (должника) перед кредиторами (физическими, юридическими лицами, государственными органами).

Документарные услуги - деятельность по организации и проведению расчетов по обязательствам, возникшим между сторонами в ходе международных торговых операций.

- Трастовые услуги – управление банком на возмездной основе средствами клиентов (деньги, ценные бумаги, недвижимое имущество) от имени и за счет последних.

3. Банк как мультипликатор роста экономики.

Функция мультипликации роста экономики исследовалась такими учеными как: D. Hodgman (1961, 1963) [11, 12], S. King (1986) [13], Дж. Синки-мл. (1994) [6] и др. Она базируется на эффекте депозитно-кредитной экспансии, то есть росте объема денежной массы под влиянием кредитно-инвестиционных вложений, что обуславливает рост и развитие производства.

Пояснить действие механизма депозитно-кредитной экспансии можно на следующем примере. Допустим, что в стране существует один банк, в обращении находится количество денежных средств (величина денежной массы) – Q, все эти деньги положены на депозитные счета, норма резервирования центрального банка составляет величину r. Денежные средства в сумме

KR = Q – r, (1)

полученные банком от вкладчиков за вычетом величины обязательных резервов, изъятых из обращения в фонд обязательного резервирования – ФОР, могут быть направлены на кредитование предприятий и населения. Предположим, что некий клиент обратился за кредитом в размере K и банк открыл ему счет на эту сумму. Тогда объем денежной массы вырастает на величину K и будет равен

Q’ = (Q + K). (2)

На практике данный механизм работает гораздо сложнее в виду того, что в стране существует не один, а множество банков, не один, а несколько типов вкладов и кредитов, а также система банковских норм регламентирующих порядок осуществления депозитно-кредитной деятельности.

Необходимо отметить: чтобы стимулировать хозяйственную активность, обеспечить рост объемов производства следует увеличивать денежную массу в обращении лишь до определенных пределов. Чрезмерное увеличение массы денежных средств обуславливает активизацию приносящих негативные последствия инфляционных процессов и в целом оказывает на экономику деструктивное влияние.

4. Банк как делегированный контролер.

Эта банковская функция исследована в трудах ученых D. Diamond (1984) [14], C. James (1987) [15], M. Berlin (1987) [16], Дж. Синки-мл. (1994) [6], Г.Н. Белоглазовой [7] и др.

Сущность ее состоит в следующем: кредитная организация осуществляет выбор направления вложения денежных средств сберегателей и контроль эффективности их использования потребителями. Передача данной функции банку обусловлена неполнотой информации у инвесторов о заемщиках, желающих получить доход, используя их денежные средства. Решение сберегателей о передаче средств под управление банка является рациональным, поскольку они обычно не располагают временем и информацией для проведения данной деятельности. Кредитная организация осуществляет делегированный контроль использования заемщиками средств сберегателей, имея в распоряжении квалифицированный персонал и необходимые технологии.

5. Банк как фирма, обеспечивающая рационирование между потреблением и сбережением.

Функция исследовалась следующими учеными: I Fisher (1930) [17], E. Fama и M. Miller (1972) [18], R. Brealey и S. Myers (1984) [19], Дж. Синки-мл. (1994) [6]. Реализуя данную функцию, банк выступает как экономический агент, оказывающий услугу соизмерения текущего и будущего потребления своих клиентов. Так сберегатели обменивают текущее потребление на будущее и получают от банка «премию» за отложенное потребление в виде процента (дисконта, дивиденда). Наоборот, заемщики ради потребления сегодняшнего дня готовы отдать часть своих будущих доходов, которые поступают банку в виде процентов за использование кредита или доходов от вложений в ценные бумаги. Следовательно, выполняя данную функцию, банк позволяет реализовать своим клиентам различные модели потребления и сбережения.

Характерной чертой современной банковской деятельности становится активное использование в ходе ее осуществления электронных информационных технологий. В сфере клиентского обслуживания применяются следующие технологии: интернет-банкинг (internet-banking), телефон-банкинг (phone-banking), банкоматы (ATM-banking) и пр. Все вышеперечисленные электронные информационные системы предоставляют клиентам примерно одинаковый перечень услуг, к числу которых относятся: получение информации о состоянии счета клиента, осуществление платежей по его счету, подача заявок на выдачу (либо в случае использования банкомата непосредственно получение) кредита и т.д. Различие между представленными выше технологиями состоит в способе обслуживания. Так при использовании интернет-банкинга услуги предоставляются посредством интернет-связи, телефон-банкинга – с использованием мобильного либо традиционного (кабельного) телефона, ATM-банкинга – посредством специальных технических устройств – банкоматов. В сфере управления банковской деятельностью используются автоматизированные системы хранения и обработки данных, бухгалтерского учета, анализа, планирования деятельности банка.

Положительная роль информационных электронных технологий в банковской деятельности состоит в том, что их использование позволяет сократить временные и финансовые затраты на обслуживание клиентов, снизить стоимость предоставляемых продуктов и услуг, расширить их перечень (функция создания продуктов и услуг в финансовой сфере); а также более качественно осуществлять функции финансового посредника и делегированного контролера, поскольку применение автоматизированных технологий не только позволяет в короткие сроки проанализировать большой объем информации о деятельности клиента, но и свести к минимуму влияние человеческого фактора (то есть вероятности допущения ошибки ввиду того, что психофизические характеристики человека могут не соответствовать уровню сложности решаемых проблем).

В то же время автоматизация деятельности кредитных организаций порождает и ряд проблем, к числу которых, относятся: необходимость осуществления значительных финансовых затрат на приобретение технологий, а также обучение персонала работе с ними; дополнительных расходов для обеспечения качественного уровня защиты банковской информации (сведений непосредственно о банке, а также о его клиентах). Кроме того существует вероятность, что автоматизированные системы обслуживания могут быть не восприняты клиентами, в особенности физическими лицами (в виду не высокой финансовой и технической грамотности населения) [20].

По мнению авторов, автоматизация банковской деятельности является важнейшим фактором повышения ее эффективности, однако ее следует проводить постепенно и избирательно. При этом необходимо активно взаимодействовать с клиентами на предмет описания преимуществ использования электронных информационных технологий и обучения работе с ними.

Список литературы:

1. Daly G.G. Financial intermediation and the theory of the firm: an analysis of saving and loan association behavior// Southern Economic J., 1971, Jan.

2. Benston G.J., Smith C.W. A transaction cost approach to the theory of financial intermediation.// J.Finance, 1976, May.

3. Campbell T.S., Kracaw W.A. Information production market signaling and the theory of financial intermediation: a reply./ J. Finance, 1980, Sept.

4. Chan Y.-S. Information production, market signaling, and the theory of financial intermediation: a comment// J.Finance, 1982, Sept.

5. Ramakrishan R., Thakor A, Information reliability and a theory of financial intermediation.//Review of Economic Studies, 1984.

6. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках.- М: Catallaxy, 1994.

7. Деньги, кредит, банки: учебник/под ред. Белоглазовой Г.Н.- М.:Юрайт-Издат, 2005.

8. Wood J.H. Commercial bank loan and investment behavior. N.Y., 1975.

9. Harvilesky T.M., Schweitzer R.L. A model of non-price competition in banking.//J. Bank Research, 1975, Summer.

10. Edwards F.R. Managerial objectives in regulated industries expense preference, behavior in banking//J. Political Economy, 1977, Feb.

11. Hodgman D.R. The deposit relationship and commercial bank investment behavior.// Rev. Economics and Statistics., 1961, August.

12. Hodgman D.R. Commercial bank loan and investment policy.// Bureau of business and economic research, University of Illinois, 1963.

13. King S.R. Monetary transmission through bank loan or bank liabilities.// J. Money. Credit and banking, 1986, August.

14. Dianond D.W. Financial intermediation and delegated monitoring/ Rev. Economic Studies, 1984, July.

15. Janes C. Some evidence on the uniqueness of bank loans.// J. Financial Economics, 1987, December.

16. Berlin M. Bank loans and marketable securities: how do financial contracts control borrowing firms?/ Business Rev., Federal Reserve Bank of Philadelphia, 1987, July-August..

17. Fisher I. The theory of interest.- N.Y., 1965.

18. Fama E.F., Miller M.H. The theory of finance. – N.Y., 1972.

19. Brealey R., Myers S. Principles of Corporate finance. - N.Y., 1984.

20. Косов Д. Будущее в клиентском обслуживании за информационными технологиями. // Банковское дело в Москве.- 2000.- №8 (68).