Исследование взаимосвязи между процентной маржой коммерческих банков и сбалансированностью объемов кредитования и привлечения средств

Экономические науки /

1. Банки и банковская система

Алферова И. Е., Атаян Т. И.

Донбасский государственный технический университет

Цель исследований состоит в выявлении зависимости процентной маржи коммерческого банка от уровня сбалансированности объемов кредитования и привлечения средств юридических и физических лиц. Процентная маржа (или чистый спред) выступает показателем эффективности деятельности банка и характеризует разницу между уровнем процентного дохода (в процентах от выданных кредитов) и уровнем процентных расходов (в процентах от суммы депозитов физических и юридических лиц). Исследования проводились на основе информации о результатах деятельности 25-ти коммерческих банков по данным НБУ по состоянию на 01.07.2007г.

Таблица 1 – Исходные данные (по данным НБУ на 01.07.2007г.), тыс.грн.

№ банка	Кредиты, выданные юр. и физ. лицам	Резервы под задолженность по кредитам	Средства юр. лиц	Средства физ. лиц	Процентный доход	Процентные расходы
1	35851291	3835141	13407537	18231040	2425291	1225699
2	29118917	1023527	5740424	14096249	1806685	866934
3	22962873	883229	4309034	3929470	1338887	758721
4	18149177	357482	6691623	6086690	1070582	689108
5	17298746	536732	5932656	3517764	1063685	650945
6	16864055	969193	8660917	8465202	1088492	657870
7	6249578	357215	2457504	9255282	576007	204031
8	9966531	397983	2416190	4950965	699214	398745
9	11789901	482313	2064551	2019634	685154	333559
10	8004549	232089	2695134	3581033	486174	353677
11	6250288	158225	2451895	2003718	430034	290549
12	6061021	141343	2455043	1304026	353405	185457
13	6490217	205817	2600243	2844779	480188	304263
14	7128904	344829	1461432	4942729	550001	352911
15	4737113	157900	3146154	1705703	328203	209266
16	8768021	212715	2819648	258377	405606	246801
17	3296724	121213	1107260	2107494	282529	182207
18	3933627	35726	1197625	1711077	214126	169824
19	4272930	186246	1004527	1518584	294467	178563
20	3256597	31327	1465942	1384337	222061	154272
21	3860584	160492	1967245	1477736	236034	145668
22	3009128	82914	480968	2600190	251270	136207
23	3462305	69819	1068817	909079	183441	99674
24	2454769	21229	1557700	978995	214156	137430
25	2914186	95172	1042980	1690067	213994	135326

Таблица 2 – Расчет процентной маржи (или чистого спреда в %-х) и уровня сбалансированности кредитов и депозитов

№ банка	Кредиты, выданные физ. и юр. лицам, за вычетом резервов	Депозиты (средства юр. и физ. лиц)	Излишек (недостаток) источников финансирования		Процент-ный доход, в % к кредитам	Процент-ные расходы, в % к депозитам	Маржа (чистый спред), %
№ банка	Кредиты, выданные физ. и юр. лицам, за вычетом резервов	Депозиты (средства юр. и физ. лиц)	тыс.грн.	в % к пассиву	Процент-ный доход, в % к кредитам	Процент-ные расходы, в % к депозитам	Маржа (чистый спред), %
1	32016150	31638577	-377573	-1,19	7,6	3,9	3,7
2	28095390	19836673	-8258717	-41,63	6,4	4,4	2,1
3	22079644	8238504	-13841140	-168,01	6,1	9,2	-3,1
4	17791695	12778313	-5013382	-39,23	6,0	5,4	0,6
5	16762014	9450420	-7311594	-77,37	6,3	6,9	-0,5
6	15894862	17126119	1231257	7,19	6,8	3,8	3,0
7	5892363	11712786	5820423	49,69	9,8	1,7	8,0
8	9568548	7367155	-2201393	-29,88	7,3	5,4	1,9
9	11307588	4084185	-7223403	-176,86	6,1	8,2	-2,1
10	7772460	6276167	-1496293	-23,84	6,3	5,6	0,6
11	6092063	4455613	-1636450	-36,73	7,1	6,5	0,5
12	5919678	3759069	-2160609	-57,48	6,0	4,9	1,0
13	6284400	5445022	-839378	-15,42	7,6	5,6	2,1
14	6784075	6404161	-379914	-5,93	8,1	5,5	2,6
15	4579213	4851857	272644	5,62	7,2	4,3	2,9
16	8555306	3078025	-5477281	-177,95	4,7	8,0	-3,3
17	3175511	3214754	39243	1,22	8,9	5,7	3,2
18	3897901	2908702	-989199	-34,01	5,5	5,8	-0,3
19	4086684	2523111	-1563573	-61,97	7,2	7,1	0,1
20	3225270	2850279	-374991	-13,16	6,9	5,4	1,5
21	3700092	3444981	-255111	-7,41	6,4	4,2	2,2
22	2926214	3081158	154944	5,03	8,6	4,4	4,2
23	3392486	1977896	-1414590	-71,52	5,4	5,0	0,4
24	2433540	2536695	103155	4,07	8,8	5,4	3,4
25	2819014	2733047	-85967	-3,15	7,6	5,0	2,6

Результаты расчетов процентной маржи и излишка (или недостатка) источников финансирования приведены графически на рисунке 1.

Рисунок 1 – График зависимости процентной маржи от сбалансирования кредитов и депозитов физических и юридических лиц

Проведенные исследования подтверждают существование зависимости между процентной маржой и сбалансированностью кредитов и суммы платных привлеченных средств физических и юридических лиц с высокой степенью достоверности на уровне 91%. Большинство банков стремятся поддерживать баланс между привлечением и размещением средств. В результате – максимизируют чистый спред. Наивысшей процентной маржой обладает «Ощадбанк» (8%), но при этом 50% вкладов не были направлены на кредитование физ. и юр. лиц. Во многом это объясняется спецификой банка. Наиболее сбалансированная ситуация активов и пассивов, а также наибольшая маржа наблюдается у «Правекс-Банка» (4,2%), «Приватбанка» (3,7%), банка «Хрещатик» (3,4%), «Укргазбанка» (3,2%). У данных банков отклонение депозитного портфеля (без учета остатков на текущих счетах) от кредитного в процентах к пассивам колеблется от -1,19% до 5,03%.

Литература:

1. Вестник Национального банка Украины, 2007. - № 9.