Трохименко О. В.

Академія муніципального управління

Управління ліквідністю в комерційному банку

Управління ліквідністю комерційного банку визначають діяльність персоналу, спрямованому на організацію кредитно – фінансових операцій у бік контрольованого стану можливості своєчасно і без втрат забезпечувати розрахунки й зобов’язання грошовими коштами. При цьому процес прогнозування, планування й регулювання стабільної ліквідності комерційного банку потребує застосування комплексу організаційно-технічних заходів, засобів і методів обґрунтування та прийняття управлінських рішень, заснованих на використанні об’єктивних економічних законів з урахуванням вимог нормативно-правових органів державного управління.

Насамперед, ефективне управління ліквідністю є однією з найважливіших проблем у діяльності кожного комерційного банку. Особливо актуальна вона для українських банків, адже об’єктивні економічні умови – нестабільна ресурсна база, обмежений кредитно – інвестиційний ринок – надзвичайно ускладнюють завдання ефективного управління ліквідністю.

Ліквідність банку складається поступово, в процесі його розвитку, збільшення кількості й обсягів здійснюваних ним активних і пасивних операцій.

Ліквідність банку, як було вже зазначено, це його здатність своєчасно виконувати свої зобов’язання перед кредиторами і вкладниками. Вона відтворює динаміку всіх фінансових потоків за активними і пасивними операціями, зміну вартості активів і пасивів у часі. Ліквідність балансу банку визначає можливість погашення зобов’язань банку на певну дату. На основі балансу банку можна розрахувати низку показників ліквідності, з яких окремі регламентовані НБУ, а інші можуть бути визначені для потреб банку при проведенні аналізу його надійності.

Необхідно також виділити таку економічну категорію, як ліквідні ресурси банку, до складу яких входять ліквідні активи та «ліквідні» пасиви (рис.1.1).

Рис. 1.1. Структура економічної категорії «ліквідні ресурси банку»

Склад та структура ліквідних активів банків різних країн може бути неоднаковою, що зумовлено особливостями розвитку їх фінансово-економічних і правових відносин. Також, необхідно підкреслити, що ліквідність банку підвищується, коли мінливість залишків залучених ним коштів зменшується.

Ліквідність банку складається поступово, в процесі його розвитку, збільшення кількості й обсягів здійснюваних ним активних і пасивних операцій.

Розглядаючи питання ліквідності комерційного банку неможливо не звернути увагу на його платоспроможність. Показник платоспроможності банку визнаний одним із головних у міжнародній банківській практиці.

В Україні активне кредитування підприємницької діяльності почалося з 2000 року. З того часу і до тепер кожен банк намагається створити відділ кредитування бізнесу. До 2008 року банки мали можливість кредитувати суб’єктів малого і середнього підприємництва. Але світова фінансова криза внесла певні корективи. Так як банківська система була на межі краху, багато банків припинили кредитування малого та середнього бізнесу у валюті, адже курс долара різко зріс, а національна валюта впала в ціні, що призвело до зменшення ресурсів банків. Вже з початку осені 2009 року деякі банки відновлюють кредитування бізнесу, але повністю його відродженням вважається 2012 рік, адже банки почали боротися за можливість залучення найбільш якісних позичальників.

Банківська система України пройшла серйозне випробування проявами глобальної фінансової кризи. Важливість кредитування підприємств зумовлена необхідністю відновлення економіки. Яка потребує своєрідного поштовху з боку банківської системи. На сучасному етапі розвитку ринку банківських послуг необхідним є вирішення ряду проблем у даній сфері, але перед цим варто відмітити ряд чинників, які будуть стримувати розвиток банківської системи.

Ефективне управління банківською ліквідністю – одне з найскладніших та найактуальніших завдань кожного банку. Управління ліквідністю в банку здійснюється для одночасного виконання двох завдань – дотримання нормативного рівня ліквідності та отримання максимального доходу від активних операцій; управління ліквідністю банку здійснюється на двох рівнях: централізовано шляхом встановлення економічних нормативів ліквідності та децентралізовано – на рівні комерційного банку.; процес управління ліквідністю в банку – це організаційна система контролю, нагляду та прогнозування достатності ліквідних засобів для виконання нормативних вимог щодо рівня ліквідності та забезпечення всіх вимог кредиторів банку.

Література

1. Закон України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000.

2. Закон України "Про Національний банк України" від 20.05.1999.

3.Барановський О.І. Розвиток банківської системи України. - К: Ін-т екон. Прогнозув,2008. - 584 с.

4. Чуб.П. Теорія нетрадиційного управління кредитним портфелем комерційного банку // Вісник НБУ, 2002, №1, с.21-24