УДК 331.45
МЕТОДЫ
МИНИМИЗАЦИИ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
Агабекова Шолпан
Нуртазаевна
Кандидат экономических
наук
Университет «Мирас»,
г.Шымкент, Республика Казахстан
Риск в банковской
практике - это опасность потерь банка при наступлении определенных событий.
Управление рисками в
банках - сложная проблема, это многоступенчатый процесс идентификации, оценки
(измерения) и контроля за рисками. Управление рисками при осуществлении
коммерческих операций банков приобретает все большее значение.
Под риском следует
понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ресурсов,
недополучение доходов или произведение расходов в результате осуществления
определенных финансовых операций.
Риск это также
ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе
банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные
последствия в случае неуспеха. Риск выражается вероятностью получения таких
нежелательных результатов, как потеря прибыли и возникновения убытков
вследствие неплатежей по выданным кредитам, сокращение ресурсной базы,
осуществление выплат по внебалансовым операциям и т.д. Но в то же время чем
ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить высокую прибыль[1].
Сегодня основная часть
анализа и оценки риска основана на теории вероятности того, что какое-то
будущее событие произойдет. Она находит применение повсюду в области науки и
бизнеса, включая банковское дело и финансы. Риску подвержены практически все
виды банковских операций.
Существуют общие причины
возникновения банковских рисков и тенденции изменения их уровня. Все банки в
условиях нестабильности вынуждены учитывать всевозможные последствия от
действий своих конкурентов, а также предвидеть вероятные изменения
законодательства. Именно такая неопределенность и повышенный уровень риска -
это плата за полученную экономическую свободу. Риск присутствует в любой
банковской операции.
Следовательно, для
банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, что
нереально, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Существует
множество различных классификаций рисков, связанных с банковской деятельностью,
выделяющих отдельные наиболее важные в определенные периоды развития банков
риски.
Рисунок 1. Виды финансовых рисков
Исторический опыт свидетельствует о том, что до тех пор, пока не налажена система жесткого контроля за банковской деятельностью, все схемы страхования вкладов приводят только к повышению степени риска в банковском секторе. В существующей схеме страхования вкладчики лишены стимулов пристально следить за тем, насколько рискованным является деятельность тех банков, в которых они держат свои деньги. Стандартные характеристики долговых контрактов искажают стимулы вкладчиков банков, фактически склоняя их к излишнему риску, который, похоже, допускается вкладчиками при заключении договоров страхования. В случае если схема страхования вкладов базируется на гарантиях правительства, совокупный риск перекладывается на государственный бюджет.
За последние 50 лет большинство стран сталкивались с кризисом банковской системы, что заставило их ввести страхование банковских депозитов для защиты банковских систем от банкротств отдельных банков. Между тем страхование депозитов имеет не только преимущества и выгоды, но и таит в себе определенные ловушки: плохо продуманная схема страхования депозитов может нанести серьезный ущерб экономике.
Страхование одновременно
выступает как один из стабилизаторов экономической и социальной ситуации в
стране и как одна из сфер экономики и бизнеса. Одновременно страхование
считается одним из методов управления риском. Специфика страховой защиты
состоит в компенсации ущерба при осуществлении страхового случая. Страхование
банковских рисков, банковское страхование - уже на протяжении многих лет широко
и довольно успешно применяется во многих экономически развитых странах.
Чтобы преуспеть в той
или иной области деятельности, для которой характерен повышенный риск, банкам
следует развивать особые механизмы принятия решений. Они должны позволять
оценить, какие риски и в каком объеме может принять на себя банк; определить,
оправдывает ли ожидаемая доходность соответствующий риск? На основе этого
должны быть разработаны и претворены в жизнь мероприятия, которые позволяют
снизить влияние факторов риска. Банковская деятельность по своей природе
предполагает возникновение системы рисков, виды которых увеличиваются по мере
усложнения банковских продуктов.
Проблемы и перспективы в
сфере страхования банковских рисков
В настоящее время ведущими
страховщиками в данной области являются члены лондонского страхового
объединения Ллойда. Необходимость банковского страхования заключается в самой
банковской деятельности и в присущем ей риске, который вытекает из
неопределенности рыночной ситуации. Обычно страхуются те риски, на которые банк
повлиять не может. Проценты, которые получает кредитное учреждение за оказанные
услуги, определяются в большинстве случаев как плата за риск потерять не только
прибыль, но и капитал[2].
Новые технологии,
сложность управления банком, компьютерные преступления, вооруженные налеты,
злоупотребление служащих банка, изменение моральных ценностей в обществе,
неэффективное и непредсказуемое регулирование со стороны государства,
возникновение новых видов деятельности и многое другое, что порождает
приобретение финансовыми учреждениями страховых полисов. Потери такого рода
могут быть компенсированы только путем страхования. Всем понятно, что любая
предпринимательская деятельность связана с риском потерь вплоть до полного разорения
предприятия и рискованность особенно высока с операциями на финансовых рынках.
Специалисты банковского
дела выделяют множество банковских рисков. Кроме того, успешность работы банков
зависит от общеэкономической конъюнктуры в стране, от изменений на
отечественных и зарубежных финансовых рынках, от законодательства и действий
правительства. Ни один из рисков не может быть устранен полностью. К тому же
банковская деятельность по своей природе предполагает игру: на изменение
процентных ставок, валютных курсов, котировках ценных бумаг.
Из выше сказанного
видно, что эта деятельность является спекулятивной. Задача банка состоит в
верном сочетании риска и ожидаемой прибыли. Таким образом, необходимость
страхования, ее социально-общественная функция заключается в защите
прибыли-дохода банка от неблагоприятных внешних и внутренних воздействий,
которые никаким образом не должны повлиять на финансовую устойчивость
кредитного учреждения, а, следовательно, на состояние денежно-кредитной системы
государства[3].
Страхование банковских
рисков не частное дело отдельного банка, потому что банк является хранителем и
распорядителем общественного капитала. Он рискует не своими, а чужими
средствами - средствами вкладчиков и кредиторов. Страхование капитала банка в
полном объеме является непрактичным и не возможным, и, поэтому банк обязан
создавать и пополнять резервные фонды, которые обеспечивают защиту от так
называемых рисков низкого уровня. Для этого полномочные сотрудники банка
определяют необходимые виды страхования, прежде всего от серьезных видов,
которые ставят под вопрос дальнейшее существование банка. Для этого в некоторых
странах существует генеральный банковский полис, являющийся обязательным. И это
комплексное страхование помогает банку привлечь клиентов и инвестиции.
Банки стали больше
ценить страхование, и это уже касается не только страхования залогового
имущества, но и рисков самих банков. Учтя все плюсы партнерства со страховой
компанией, банки расширяют страховую защиту, необходимую для более полного
покрытия рисков, а при отказе заемщиков покупать страховку банки сами стали
страховать заложенное имущество.
У банков повышается
интерес и к страхованию собственных рисков. Перспективным направлением
банкострахования в ближайшем будущем будет комплексное страхование рисков
банков (Bankers Blanket Bond - ВВВ). В 2015 году на страхование операционных
рисков банков (ВВВ), по оценкам «Эксперт РА», пришлось 294 млн. тенге, что
превысило объем 2014 года на 12,8%. Для рынка банкострахования это
незначительная сумма, но постепенно она увеличивается[3].
Другим направлением
защиты от убытков банков является страхование эмитентов банковских карт. За
2015 год сегмент страхования эмитентов банковских карт составил незначительную
величину - 36 млн. тенге, что превысило значение 2014 года всего на 1,4%.
Сейчас банковский рынок
оживает, кредитование восстанавливается, соответственно, в 2016 году розничное
банкострахование вновь будет расти. На сегодняшний день из-за избыточной
ликвидности банков и пост кризисного спада в корпоративном секторе именно в
сфере розничного кредитования и, соответственно, страхования розничных кредитов
наблюдается заметное оживление.
Наиболее перспективными
видами банкострахования в следующие годы, кроме популярных розничных видов,
будут страхование залогов, товаров и имущества юридических лиц через банки, а
также ВВВ, страхование эмитентов банковских карт, страхование ответственности
персонала
Страхование, наряду с системами технической,
физической и информационной безопасности, является важным элементом в системе
защиты банков от преступных посягательств.
Риск и бизнес - это два
неразделимых понятия, избежать риска нельзя, его можно только минимизировать. В
принципе, ни одна компания не может говорить о том, что она полностью защищена
от преступных посягательств как изнутри, так и из вне. Только благодаря
комплексному подходу к решению проблем безопасности и правильному сочетанию
различных ее составляющих, в том числе и страхования, как одного из наиболее
важных факторов по минимизации риска, можно чувствовать себя в безопасности.
Выдача кредитов
относится к банковским операциям с очень высокой степенью риска. Большинство
хищений в особо крупных размерах, совершенных при выдаче кредита, часто
обнаруживается только по истечении значительных сроков времени с момента их
совершения. Кроме того, совершаются они в основном при сговоре работников
банков с заемщиками, а преступления, совершенные группой заговорщиков, обычно
относятся к трудно раскрываемым.
Вероятно, степень риска
при проведении данного вида банковских операций столь высока из-за того, что
они совершаются без предварительно разработанного плана. Чаще всего это
происходит путем подкупа сотрудника кредитного отдела клиентом с помощью щедрых
подарков. Для избежания подобных случаев в банке должны существовать четкие
правила, регламентирующие взаимоотношения между сотрудниками банка и клиентами,
особенно в отношении получения служащими подарков от клиентов или других
вознаграждений.
Другим уязвимым местом
при выдаче кредита является получение кредита третьими лицами при участии
посредников, например, при выдаче кредитов на приобретение оборудования или
транспортных средств, которое осуществляется при участии дилера. Меры
безопасности при выдаче подобного кредита должны включать в себя детальный
анализ кредитоспособности заемщика и надежности лица, представляющего его
интересы[4].
В условиях рыночных
отношений возникает необходимость соизмерения прибыли и риска. Оптимальное
соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда
объективных и субъективных факторов. Особенно важно измерить или частично
определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупности риска. В настоящее
время анализ и оценка уровня риска производится с помощью инструментов теории
вероятности и методов математической статистики.
Необходимо отметить, что
в процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных
видов рисков, отличающихся между собой по месту и времени возникновения;
совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень; и,
следовательно, по способу их анализа и методам описания.
Продуманная
внутрибанковская система лимитов и правил позволит не только ограничивать общие
рискованные обязательства банков, но и устанавливать соответствующие лимиты для
отдельных подразделений банка. О любом превышении установленных лимитов следует
сообщать руководству банка, разрешать подобное увеличение может только специально
уполномоченный на это персонал.
Эффективность управления
рисками во многом зависит от качества информационной системы, призванной
минимум один раз в день предоставлять руководству банка информацию о рисках,
прибылях и убытках. В свою очередь руководство банка должно следить за тем,
чтобы различные элементы системы управления рисками регулярно проверялись и
оценивались.
Процесс глобализации
операций коммерческих банков в мировой практике сопровождается заметным ростом
нестабильности валютных курсов, процентных ставок, увеличением кредитного риска
и риска ликвидности.
Услуги банка носят
главным образом денежный и коммерческий характер. Суть банка как коммерческого
предприятия, выполняющего определенные функции и операции, накладывает свой
отпечаток на его организационное построение, структуру аппарата управления.
Литература:
1. Аленичев Д.В.
Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов.-М.:
Издательство "Ист Сервис".- М.: 2009.-114 с.
2. Искаков М. Б.. Модели
и методы управления привлечением вкладов в банковскую сберегательную систему.-
Москва: ИПУ РАН, 2006. - 286 с.
3. Севрук В.Т.
Банковские риски. - М.: Дело Лтд, 2009. - 343с.
4. Суская Е.П. Оценка
рисков банков при кредитовании юридических лиц. / Банковское дело, М:, 2008. с-107