Шергунова Е.А.,
к.ю.н., доцент кафедры гражданского права
Юго-Западного государственного университета
Силакова О.Н.,
к.э.н., доцент кафедры гражданского права
Юго-Западного государственного университета
Проблемы применения действующего
российского законодательства в сфере правового регулирования рынка страховых услуг
Система российского страхового законодательства основывается на Гражданском Кодексе РФ и Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Существенную долю этой системы, помимо сугубо страхового законодательства, составляют подзаконные нормативные правовые акты и иные нормативные документы органов исполнительной власти.
Гражданский кодекс Российской Федерации, общие положения осуществления страхования, определяет правовую сущность данных отношений, возникающих на основании договора страхования. Законодательство о страховой деятельности определяет форму (добровольное или обязательное) оказания той или иной страховой услуги, предлагаемой на российском страховом рынке, порядок и механизмы реализации конкретной страховой деятельности, требования к участникам страхового отношения. Подзаконные нормативные правовые акты и иные нормативные документы органов исполнительной власти координируют страховую деятельность страховщиков по отдельным вопросам страхования.
К обязательным видам страхования относятся:
- обязательное медицинское страхование;
- обязательное государственное личное страхование военнослужащих, сотрудников Государственной налоговой службы, Службы внешней разведки, работников таможенных органов, судей, прокуроров, следователей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов, государственных служащих и депутатов Совета Федерации и Государственной Думы, медицинского персонала, оказывающего психиатрическую помощь, проводящего диагностику и лечение ВИЧ-инфицированных, граждан, проживающих и работающих в закрытых административно-территориальных образованиях, граждан, призванных на военные сборы, работников государственной охраны и инспекторов по охране территорий заповедников и национальных парков;
- обязательное личное страхование за счет работодателя граждан, занимающихся частной детективной и охранной деятельностью, работников ядерных установок, радиационных источников и пунктов хранения радиоактивных материалов, космонавтов и работников космической инфраструктуры;
- обязательное личное страхование доноров за счет средств службы крови, спасателей за счет органов исполнительной власти, а также некоторых других категорий работников;
- обязательное страхование жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна;
- обязательное личное страхование пассажиров;
- обязательное страхование ответственности владельца воздушного судна перед третьими лицами;
- обязательное страхование ответственности перевозчика перед пассажирами, грузоотправителями и грузополучателями;
- обязательное страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта;
- обязательное страхование ответственности за причинение вреда при строительстве или эксплуатации гидротехнического сооружения;
- обязательное страхование профессиональной ответственности нотариуса, таможенного брокера;
- обязательное противопожарное страхование предприятий, перечень которых устанавливается Правительством РФ.
Все вышеперечисленные виды деятельности осуществляются на основании законов или иных правовых актов и договоров страхования. Исключением является обязательное государственное страхование, осуществляемое непосредственно на основании законов и иных правовых актов и не требующее заключения договора страхования. Остальные виды страховой деятельности определены в качестве добровольных и проводятся только на основании договоров добровольного страхования.
Спецификой страховой деятельности в РФ является наличие института уполномоченных страховых организаций.
Единым недостатком правового регулирования страховой деятельности является недоработанность механизма практической реализации некоторых видов страхования. Стремление отечественного страхового рынка выйти на международный уровень и приблизиться к мировым страховым стандартам заставляет серьезным образом задуматься о проблеме развития этого сегмента страхового законодательства.
Установление нормативного правового механизма регулирования деятельности страховых организаций по своим целям в принципе соответствуют мировым стандартам, но в большинстве своем страхование в России носит скорее декларативный характер, что не способствует эффективному росту качественных показателей российских страховщиков. Основное внимание российского законодателя уделяется реализации обязательных видов страхования, тогда как сам страховой рынок почти не урегулирован и находится в примитивном состоянии [1; С.46].
Механизм надзора и контроля государством за страховой деятельностью включает в себя регулирование следующих показателей и процедур:
- наличие у страховщика минимального уставного капитала;
- лицензирование страховой деятельности;
- формирование единых тарифов страховых взносов;
- регулирование аккумулирования и расходования страховых резервов;
- обязательное перестрахование;
- ограничение размеров единичных рисков;
- долгосрочная инвестиционная политика.
Любая страховая деятельность в Российской Федерации осуществляется на основании лицензии, порядок выдачи которой регулируется законодательством, а проведение лицензирования относится к компетенции органов страхового надзора. В соответствии с действующим порядком лицензирования процедуры выдачи лицензий страховым страховщикам, страховым агентам или страховым брокерам по существу идентичны. Различия состоят только в перечне документов, необходимых для получения лицензии на осуществление страховой деятельности.
Сроки рассмотрения документов на лицензирование составляют в среднем шесть месяцев. За выдачу лицензии взимается плата в федеральный бюджет в размере, установленном действующим законодательством. Лицензия может быть выдана на проведение обязательного и добровольного страхования, причем на каждый вид страховой деятельности в отдельности.
Одним из существенных условий для прохождения лицензирования является оплаченный уставный капитал. Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определены минимальные размеры уставных капиталов страховых организаций. Согласно данного закона минимальный уставный капитал должен составлять:
- не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни;
- не менее 35 тыс. - при проведении страхования жизни;
- не менее 50 тыс. - по перестрахованию.
Такие нормативы были введены не так давно, что ранее не позволяло обеспечить необходимый уровень платежеспособности страховой организации не только в процессе ее работы, но и на этапе создания.
Основой финансовой устойчивости страховщиков при проведении страховой деятельности является наличие у них оплаченного уставного капитала, достаточных страховых резервов, проведение надежной инвестиционной и тарифной политики, а также создание эффективной системы перестрахования.
Для осуществления своевременных страховых выплат страховщикам необходимо формировать страховые резервы по всем видам страхования. Страховщики также могут создавать резервы для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества.
Еще одним фактором, определяющим стабильность деятельности страховой компании, является ее тарифная политика. Надзор за ней осуществляется с тем, чтобы пресекать конкурентную борьбу на рынке страхования посредством установления демпинговых тарифов. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании, а страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно.
Сформированные страховые резервы страховщики могут использовать в качестве инвестиционного ресурса. С целью уменьшения инвестиционного риска в законодательстве могут устанавливаться ограничения по объектам инвестиций и их величине. В частности, объектами инвестиций могут являться:
- государственные и другие ценные бумаги;
- банковские вклады;
- недвижимое имущество (в том числе квартиры) и валютные ценности;
- права собственности на долю участия в уставном капитале.
В соответствии с законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» для обеспечения гарантии платежеспособности страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств. Российские страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Расчет показателя платежеспособности компании осуществляется сопоставлением фактического и нормативного соотношения активов и обязательств страховщика [2; С.49].
Для
решения основных задач по формированию и развитию рынка страховых услуг в
первоочередном порядке необходимо разработать и осуществить меры по
совершенствованию и систематизации законодательства, регулирующего страхование,
а также обеспечить:
-
полноценное развитие взаимного страхования, как одного из видов страховых
услуг, максимально удовлетворяющее интересы государства и общества;
-
совершенствование законодательной базы о налогах и сборах в сфере оказания
страховых услуг;
-
установление основ обязательного страхования, а также расширение их
приоритетных видов;
-
совершенствование осуществления государственного контроля и надзора за
страховой деятельностью на территории Российской Федерации.
Решение
указанных задач позволит продолжить работу по реформированию основ
законодательного регулирования страхования, которое должно отвечать международным
стандартам развития страхового дела, и потребует в среднесрочной перспективе осуществления
кодификации страхового законодательства.
Совершенствование
системы страхового законодательства в области страхования должно базироваться на
глубоком доктринальном анализе законодательства Российской Федерации и практики
его применения, международном опыте и мировых стандартах, включать в себя
мероприятия по регулированию страхования как целостной системы страховой защиты
граждан, организаций и государства. Все эти идеи так или иначе нашли свое
закрепление в Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации
до 2020 года, утвержденной распоряжением Правительства РФ от 22 июля 2013 г.
№1293-р.
При реализации указанной Стратегии планируется получить
следующие результаты:
-
повысить уровень защищенности организаций и граждан от различных групп рисков,
повысить качество и расширить спектр предлагаемых страховых услуг;
-
привлечь в российскую экономику значительные инвестиционные ресурсы в сферу
оказания страховых услуг;
-
решить первоочередные задачи в области развития страхования в Российской
Федерации и укрепления механизма осуществления и системы государственного контроля
и надзора за страховой деятельностью;
-
создать структурные основы для развития добровольного страхования;
-
сформировать систему правовых основ страховой защиты имущественных интересов
населения, организаций и государства, соблюдения прав и гарантий имущественной
безопасности отдельной личности и сферы предпринимательства.
В
связи с осуществлением мер по совершенствованию налогообложения страховых
операций, развитием долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования и
введением новых видов обязательного страхования произойдет дальнейший рост
числа договоров страхования, размеров страховых выплат и, как следствие, рост
объема финансовых средств в системе страхования и предоставление более широкому
кругу граждан и юридических лиц страховой защиты.
Осуществление
мер по развитию страхования и совершенствованию регулирования отношений в этой
сфере позволит увеличить общий объем страховых премий и объем страховых выплат.
Рост объема страховых премий позволит страховщикам выделять дополнительные
финансовые средства, которые послужат источником инвестирования финансовых
средств в экономику страны.
Таким
образом, можно сказать, что рынок страховых услуг на законодательном уровне
урегулирован достаточно широко. Тем не менее, отсутствие единой систематизации
и кодификации нормативных актов, пробелы и противоречия в действующем
законодательстве зачастую приводят к неправильному толкованию и применению норм
страхового права, а также злоупотреблением права при оказании страховых услуг.
Ввиду чего идет регрессивное развития рынка страховых услуг и ослабление
страхового сегмента экономики страны. Большинство теоретиков, практиков и мы в том числе сходимся во
мнении о необходимости создания страхового кодекса.
Список литературы:
1. Мартыненко П. Г. Влияние институциональных факторов на макроэкономические параметры развития рынка страховых услуг / П. Г. Мартыненко, И. В. Рындина // Финансы и кредит. 2012. № 28. С. 46-52
2. Скворцова Н. В. Адаптация финансовых рынков России к условиям ВТО: рынок страховых услуг // Финансы и кредит. 2014. № 27. 402 с.