Экономические науки/2. Финансы и банковское дело

Магістр Циганкова О.С.

Одеський національний економічний університет, Україна

Формування системи кредитного ризик-менеджменту

Банківська діяльність уявляє собою особливу сферу підприємництва, де відбувається залучення та акумуляція тимчасово вільних коштів, їх розподіл між суб’єктами економічної діяльності на умовах платності, терміновості та повернення.

Банківські установи щоденно стикаються з різними видами ризиків, але провідне місце серед них займає кредитний. Кредитний ризик багатомірний, він пов’язаний з негативними тенденціями щодо фінансового стану позичальника, контрагента за угодою, з порушенням та невиконанням боржником зобов’язань.

Проблемі формування систем управління та оцінки кредитного ризику присвячено наукові праці вітчизняних і зарубіжних вчених, а саме:
О. Васюренка [1], С. Захорошка [2]. О. Лисинок [3], Колесников Є.В. [4],
Т. Косової [5], Л. Кузнєцової [6] та багатьох інших. При цьому, слід відмітити, що остання світова фінансова криза вимагає перегляду підходів до кредитного ризик-менеджменту з метою забезпечення беззбиткової діяльності банківських установ та економічного зростання в державі.

Кредитний ризик може виникнути на будь-якій стадії прийняття рішень. Тому процес управління кредитним ризиком повинен базуватися на вивченні усіх можливих варіантів розвитку подій з урахуванням галузевої специфіки.

Кредитні операції складають основу діяльності банківських установ і є однією із дохідних статей банківського бізнесу. Тому, наскільки ефективно здійснюється управління кредитним портфелем банку, зокрема кредитним ризиком, залежить прибутковість банківської установи.

Оцінка управління кредитним ризиком – це оцінка потенціалу банку у створенні передумов результативності його використання не лише щодо запобігання виникнення ризик-подій, а й досягнення сталого функціонування такої установи та її розвитку [7].

Кредитний менеджмент виступає ключовим напрямом банківського менеджменту. У загальному розумінні, він уявляє собою діяльність, пов’язану з наданням, управлінням, контролем та безпекою процесу кредитування.

Кредитний ризик-менеджмент повинен базуватися на ідентифікації кредитного ризику, його плануванні, прогнозуванні, нормуванні, лімітуванні та регламентації, створення спеціальних процедур та технологій контролю, постійного моніторингу.

В цілому, систему кредитного ризик-менеджменту можна представити як сукупність підходів, методів, технологій, інструментів, моделей, сценаріїв та управлінських рішень, застосування яких при ефективній організації управління кредитним ризиком забезпечує якість кредитної діяльності, що в свою чергу впливає на фінансову стабільність банківських установ.

Від ефективності системи кредитного ризик-менеджменту залежить якість управління усім процесом кредитування. У свою чергу процес кредитування включає в себе наступні елементи: аналіз кредитних заявок; санкціонування кредитних заявок, контроль за кредитними операціями, звіт про кредитні ризики та стан кредитного портфеля; спостереження за кредитною діяльністю підрозділів банку; забезпечення прибутковості кредитних операцій; управління «проблемними» кредитами; контроль за загальними кредитними ризиками; навчання персоналу сучасним методикам розробки та здійснення кредитних операцій.

Головне завдання кредитного ризик-менеджменту полягає у забезпеченні фінансової стійкості та надійності діяльності банку.

Таким чином, дослідження теоретичних та практичних засад функціонування системи кредитного ризик-менеджменту і формування адекватного методичного інструментарію оцінки кредитного ризику дозволяє підвищити ефективність діяльності банківських установ, а також сприяє певною мірою збільшенню довіри до банків з боку суспільства.

Література:

1. Васюренко О.В. Сучасні концепції управління кредитним ризиком як основні складові процесу управління кредитним ризиком банку [Текст] /
О. В. Васюренко, В.Ю. Подчесова //Актуальні проблеми економіки. – 2011. - № 1 (115). – С. 170-177.

2. Захорошко С.С. Кредитный менеджмент: пособие. В 5 ч., Ч.1 [Текст] /
С.С. Захорошко, С.Е. Витун. – Гродно: ГрГу, 2011. – 47с.

3. Лисинок О.В. Організація системи кредитного ризик-менеджменту в банку [Текст] / О.В. Лисинок / Формування ринкової економіки. – 2011. - № 25. – С. 352-359.

4. Колесников Є.В. Фінансова складова в результативності використання інноваційного потенціалу промислового підприємства: Дис. К.е.н.: спец. 08.00.04: Економіка та управління підприємствами за видами економічної діяльності. – Харків: ХНЕУ, 2007. – 230 с.

5. Косова Т.Д. Система управління кредитними ризиками банку [Текст] /
Т.Д. Косова, Е.М. Поздняков [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://trade.donduet.edu.ua/download/2013/35/Kosova.pdf.

6. Кузнецова Л.В. Кредитний менеджмент: Навчальний підручник. – Одеса: ОРІДУ НАДУ , 2007.-332 с.

7. Криклій О.А. Управління кредитним ризиком банку: монографія [Тест] /
О.А. Криклій, Н.Г. Маслак. – Суми: УАБС НБУ, 2008. – 86с.

Науковий керівник:

д.е.н., професор кафедри банківської справи ОНЕУ

Коваленко В.В.