Экономические науки / 1.Банки и банковская система.
К.э.н. Бубнова Инна Юрьевна
Поволжский государственный университет сервиса
теоретические
аспекты механизмА банковского кредитования В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Кредитный процесс представляет собой
единство взаимосвязанных друг с другом стадий: планирование, предоставление,
использование и возврат ссуды.
Совокупность организационно-технических приемов, при помощи которых
осуществляется предоставление и возврат банковских ссуд, представляет собой механизм
кредитования,
включающий выбор объекта, методы кредитования, выдачу ссуды, использование
ссудных счетов, способ погашения кредита.
Кредитная деятельность в коммерческом
банке организуется при помощи механизма банковского кредитования, который
отражает специфические особенности
банка в данной области. Правильное его построение основано на хорошо
проработанной теоретической базе. Тем не менее, в современной экономической
литературе нет четкого определения понятию «механизм банковского
кредитования». Для решения данной
проблемы, представляется целесообразным разбить словосочетание «механизм
банковского кредитования» на составные части: «механизм» и «банковское
кредитование»; дать определение каждой из них и на их основе вывести общее -
«механизм банковского кредитования».
Охарактеризовать «механизм» с
экономической точки зрения представляется сложным. В экономику понятие
механизма пришло из техники, так как возникла потребность в описании социальных
и производственных процессов в их взаимодействии. В одних случаях под
механизмом понимают совокупность состояний системы [2;112], в других – главный
двигатель развития (главный элемент структуры системы, особенности его
взаимодействия с другими элементами) [5;349]. Трофимов А. Г. и Трофимов Г. А.
представляют механизм как «совокупность методов и средств воздействия на
процессы, их регулирование» [7;57]. В данном случае «механизм» поставлен над
«процессом». Указанное понятие расширено элементом «регулирование», который
предусматривает отслеживание результатов и выработку управляющих воздействий,
то есть наличие механизма в механизме. Между тем, механизм, являясь частью
процесса, ресурсным обеспечением, включает в себя совокупность взаимосвязанных
элементов, необходимых для его осуществления. Подводя итог предложенным
определениям, механизм кредитования можно охарактеризовать как «совокупность ресурсов процесса кредитования и
способов их соединения. Являясь частью процесса кредитования,
механизм кредитования обеспечивает
реализацию форм банковского кредита на практике.
Механизм банковского
кредитования является надстроечным понятием. Его объективную экономическую
основу составляет банковский кредит, а так же способы, методы и формы
организации кредитных отношений. Банковский кредит представляет собой денежную
ссуду, выдаваемую банком
на определённый срок на условиях возвратности и оплаты ссудного процента
[1;186]. Рассматривая механизм кредитования в качестве функционирующей системы,
можно выделить его основные элементы: субъект, объект, методы и условия кредитования, включая основные
(размер кредита, его срок, процент, обеспечение и контроль) и организационные
условия, а так же оценку кредитоспособности. Взаимодействие элементов механизма
кредитования представлено на рис. 1.1.
Субъектами кредитных
отношений в области банковского кредита являются хозяйственные органы,
население, государство и сами банки [4;238]. У коммерческих банков главным
субъектом кредитных отношений выступает рыночное хозяйство. К физическим
лицам-заемщикам относятся население, обращающееся за потребительскими ссудами,
и физические лица-нерезиденты.
Под объектом кредитования
следует понимать цель кредита. Цель кредита выражает конкретные временные
потребности в дополнительных денежных средствах хозяйствующих и других
субъектов рынка, на удовлетворение которых может быть предоставлен банковский
кредит [3;255]. В настоящее время объекты кредитования устанавливаются коммерческими
банками самостоятельно. Они определяются на основе уставных требований банка,
круга обслуживаемой клиентуры, стратегии его развития на ближайшую перспективу,
экономической ситуации в стране и находят отражение в кредитной политике.
Рис. 1.1. Схема механизма
кредитования
Одним из элементов
механизма кредитования являются методы кредитования. Под ними следует понимать
способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования [6;243].
В дореформенный период отечественной банковской практикой были выработаны два
метода кредитования: по остатку и по
обороту. Сущность метода кредитования по остатку заключается в том, что
движение кредита (т. е. выдача и погашение его) увязывается с движением остатка
кредитуемых ценностей, в качестве которых могут выступать различные
товарно-материальные ценности, незавершенное производство, готовая продукция и
товары отгруженные. Рост сверхнормативных запасов вызывает потребность в
кредите, а их снижение требует его погашения в соответствующей части. Кредит
носит компенсационный характер. Особенность метода кредитования по обороту
состоит в том, что движение кредита определяется оборотом материальных
ценностей, т. е. их поступлением и расходованием. Кредит приобретает платежный
характер, так как выдача ссуд осуществляется непосредственно на производство
платежа. Погашение происходит по завершении полного кругооборота средств
заемщика в соответствии с планом реализации.
Погашение (возврат) размещенных банком денежных средств и уплата процентов по ним производятся в следующем порядке:
1) Путем списания денежных средств с банковского счета клиента - заемщика по его платежному поручению;
2) Путем списания денежных средств в порядке очередности, установленной законодательством, с банковского счета заемщика (обслуживающегося в другом банке) на основании платежного требования банка - кредитора при условии, если договором предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента - владельца счета;
3) Путем списания денежных средств с банковского счета клиента - заемщика (юридического лица), обслуживающегося в банке - кредиторе, на основании платежного требования банка - кредитора, если условиями договора предусмотрено проведение указанной операции;
4) Путем перечисления средств со счетов
заемщиков - физических лиц на основании их письменных распоряжений, перевода
денежных средств через органы связи или другие кредитные организации, взноса
наличных денег в кассу банка - кредитора на основании приходного кассового
ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам -
заемщикам, являющимся работниками банка - кредитора (по их заявлениям или на
основании договора).
Таким образом, экономическое содержание
механизма кредитования проявляется в его элементах, к которым относятся
объекты, субъекты, методы и условия кредитования, а так же методы оценки
кредитоспособности заемщиков. Механизм банковского кредитования определяется
принципами кредитования и обеспечивает выполнение их на практике, в его основе
лежит кредит. Он представляет собой
совокупность ресурсов процесса
кредитования и способов их соединения и является частью процесса кредитования.
Библиографический список
1. Белоглазова, Г. Н.
Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст] : учебник
для вузов / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М. : Юрайт-Издат, Высшее
образование, 2010. – 424 с.
2. Бичик, С. В. Словарь
экономических терминов [Текст] : Словарь / С. В. Бичик, А. С. Даморацкая, И. В.
Даморацкая : под ред. С. В. Бичик. – М. : Высшее образование, 2009. – 272 с.
3. Ермаков, С. Л. Основы
организации деятельности коммерческого банка [Текст] : учебник для вузов / С.
Л. Ермаков, Ю. Н. Юденков. – М. : КноРус, Проспект, 2009. – 656 с.
4. Куликов, А. Г. Деньги, кредит, банки [Текст]
: учебник для вузов / А. Г. Куликов. – М. : КноРус, 2009. – 656 с.
5. Кураков, А. П. Экономика
и право. Словарь-спарвочник [Текст] : Словарь / А. П. Кураков, В. Л. Кураков,
Л. П. Кураков : под ред. Л. П. Куракова. – М. : Вуз и школа, 2010. – 1072
с.
6. Лаврушин, И. О.
Банковское дело [Текст] : учебное пособие / И. О. Лаврушин. – М. : КноHec,
2009. – 352 с.
7. Фролов, В. И. Финансы.
Денежное обращение. Кредит [Текст] : учебник для вузов / В. И. Фролов. – М. :
Дашков и К, 2009. – 160.