Почесуй М.В.

Полесский государственный университет, Республика Беларусь

Принципы банковского надзора и их реализация в Республике Беларусь

В Республике Беларусь сложилась система банковского надзора, в целом соответствующая мировым стандартам. Она включает регистрацию и лицензирование банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, осуществление дистанционного надзора на основании отчетности, надзора на местах в виде инспекционных проверок, применение соответствующих мер надзорного реагирования к банкам в случае нарушения ими банковского законодательства, ухудшения их финансового состояния, реорганизации и ликвидации банков, а также макропруденциальный надзор, предусматривающий мониторинг состояния банковского сектора в целом.

Органом банковского надзора является Национальный банк Республики Беларусь.

Реализация функций надзорного органа в Национальном банке возложена на Главное управление банковского надзора и соответствующие подразделения территориальных Главных управлений Национального банка [1].

Принципы банковского надзора:

1. Определение ответственности и главной цели надзорного органа. В соответствии с Банковским Кодексом Республики Беларусь, главными целями банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и иных кредиторов. Национальный банк осуществляет постоянный контроль за соблюдением банками банковского законодательства, устанавливает объем и порядок опубликования (представления) информации, используемой для оценки их степени надежности, а также устанавливает квалификационные требования и требования к деловой репутации, предъявляемые к кандидатам на руководящие должности в банках [2].

2. Поощрение и обеспечение рыночной дисциплины на базе эффективного корпоративного управления, содействия транспарентности банковской деятельности. Для повышения устойчивости банковского сектора сформирована система основанных на мировом опыте и рекомендованных Базельским комитетом по банковскому надзору пруденциальных требований к банкам, которая включает следующие основные требования:

· достаточности капитала для покрытия основных банковских рисков;

· управления ликвидностью банка и ограничения риска ликвидности;

· ограничения крупных кредитных рисков;

· создания резервов на покрытие возможных убытков по активам;

· наличия системы управления рисками, организации деятельности внутреннего контроля и внутреннего аудита;

· раскрытия банками информации для участников рынка.

Для повышения эффективности деятельности банков Национальным банком разрабатываются рекомендации по организации управления отдельными рисками, внутреннего контроля и аудита, корпоративного управления в банках.

3. Обладание органами банковского надзора операционной независимостью, средствами и полномочиями по сбору информации, правом принудительного осуществления принимаемых решений. В целях выполнения надзорных функций Национальный банк вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации учредителей (участников) банка в случае приобретения ими более десяти процентов акций (долей) банка. Полученная в порядке банковского надзора информация не подлежит разглашению, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь.

Национальный банк в целях выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, осуществляет анализ деятельности банков. В случае выявления таких ситуаций Национальный банк вправе применить меры воздействия, предусмотренные Банковским кодексом [2].

4. Обеспечение в рамках национальной банковской системы адекватного управления рисками. Банк обязан обеспечить постоянное участие органов управления в организации и функционировании системы управления рисками, четкое распределение полномочий по управлению рисками и ответственности между советом директоров, комитетом по рискам, исполнительным органом, иными коллегиальными органами и должностными лицами банка, подразделениями по управлению рисками, подразделениями, генерирующими риски, и взаимодействие между всеми указанными участниками процесса управления рисками.

Система управления рисками должна быть обеспечена квалифицированными специалистами, необходимыми информационными системами и программно-техническими средствами.

Банк должен осуществлять постоянный анализ действующих информационных систем на предмет их возможности обеспечить функционирование системы управления рисками в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией, и своевременно проводить необходимую доработку (актуализацию) этих систем либо внедрение новых [2].

5. Оценка рисковой политики конкретных банков. В банке должны быть разработаны и утверждены локальные нормативные правовые акты, которые не реже чем один раз в год подвергать оценке на адекватность, в том числе с учетом существенных для банка изменений в его деятельности и состоянии, а также изменений на финансовом рынке, и по результатам оценки вносить соответствующие корректировки. Процесс управления рисками включает выявление (идентификацию), измерение (оценку), внутренний мониторинг, контролирование, ограничение (снижение) уровня рисков [2].

6. Контроль достаточности ресурсов банков, необходимых для покрытия рисков, объема капитала, а также надежности систем менеджмента, эффективного контроля и бухгалтерской отчетности. Для банков устанавливаются следующие нормативы безопасного функционирования:

· минимальный размер нормативного капитала;

· нормативы достаточности нормативного капитала банка;

· нормативы ликвидности банка;

· норматив максимального размера риска на одного должника;

· норматив суммарной величины крупных рисков;

· норматив максимального размера риска на одного инсайдера и взаимосвязанных с ним лиц;

· нормативы ограничения валютного риска;

· и др.

7. Организация тесного сотрудничества с надзорными органами других стран. Национальный банк является членом Группы банковских надзорщиков стран Центральной и Восточной Европы (BSCEE), в состав которой входят органы банковского надзора 20 государств.

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору, Национальный банк проводит активную работу по заключению двусторонних соглашений с органами банковского надзора других государств. В настоящее время Национальным банком подписано 16 двусторонних соглашений в области трансграничного банковского надзора [2].

Литература:

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441-З: принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г.: в ред. Закона Респ. Беларусь от 22 янв. 2013 г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2013.

2. Национальный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://nbrb.by – Дата доступа : 20.04.2013.