Хворост В.

Харківський національний економічний університет, Україна

Сучасні аспекти банківського кредитування та його функціональне призначення

В період трансформаційних перетворень економіки України одним з основних завдань банківської системи є створення сприятливих умов для безперервності відтворювального процесу, насамперед, шляхом своєчасного задоволення потреби економічних агентів в необхідному капіталі.

Гострота цієї проблеми полягає в тому, що в сучасних умовах система банківського кредитування не повністю задовольняє потреби економіки: істотно проявляє себе дефіцит позичкового капіталу, що зумовлено низькими доходами домогосподарств, недостатньою ефективністю економіки, „втечею” капіталу за кордон, наявністю значних коштів поза банками, в тіньовій економіці. Це, в свою чергу, зумовлює застосування недостатньо ефективних методів кредитування. Тривалий час у вітчизняній банківській практиці переважає короткострокове кредитування, в той час як доля середньо- і особливо довгострокових кредитів є досить низькою, кредит здебільшого використовується для покриття дефіциту оборотного капіталу і є слабким його вплив на здійснення структурних зрушень, підвищення науково-технологічного рівня виробництва, конкурентоспроможності продукції на внутрішньому і зовнішньому ринках. До того ж залишається недостатньо розвинутим фінансовий ринок, зокрема, фондовий, що обмежує інвестиційні можливості.

Ці недоліки проявляються з новою силою, коли у весь зріст постала проблема переходу на інноваційний тип розвитку економіки країни, який несумісний з обмеженим доступом економічних агентів до капіталу, потребує високого рівня банківського кредитування для здійснення розширеного відтворення на техніко-технологічній базі, яка швидко оновлюється. Ситуація, що склалася, не відповідає отриманому статусу країни з ринковою економікою і потребує розробки системи заходів, які б забезпечили піднесення ролі банківської системи, удосконалення кредитної системи задля задоволення економічних агентів позичковим капіталом, безперервність та інтенсивність розширеного відтворення, підвищення темпів економічного зростання.

Проблеми кредиту завжди займали важливе місце в економічній науці. Ґрунтовні дослідження в галузі теорії грошей та кредиту здійснили такі видатні представники економічної науки, як В. Петті, А. Сміт, Д. Рікардо, К. Маркс, Й. Шумпетер, А. Ган, Дж. М. Кейнс, І. Фішер, В. Лексіс, М. Фрідмен, П. Самуельсон, К. Макконел, Ф. Мишкін, П. Роуз, Дж. Сінкі та інші.

Проблематиці банківського кредитування присвячено чимало праць вітчизняних економістів: Базилевича В.Д., Васильченко З.М., Вітлінського В.В., Гальчинського А.С., Гриценка А.А., Івасіва Б.С., Ковальчука Т.Т., Лагутіна В.Д., Луціва Б.Л., Лютого І.О., Міщенка В.І., Мороза А.М., Мочерного С.В., Пуховкіної М.Ф., Стельмаха В.С., Савлука М.І., Чухна А.А., Циганова С.А. та інших.

Віддаючи належне напрацюванням вітчизняних і зарубіжних економістів, здійсненим у галузі теорії та практики кредиту, і зокрема банківського кредиту, слід зауважити, що до цього часу багато проблем не знайшли свого вирішення. У вітчизняній економічній теорії відсутні праці, в яких би комплексно розв’язувались сучасні складні проблеми кредиту і кредитних відносин як одного з чинників економічного зростання, що й зумовлює актуальність теми дисертаційного дослідження, її теоретичну та практичну значимість.

Метою цього дослідження є комплексне теоретичне обґрунтування сутності сучасних аспектів банківського кредитування, а також виділення та узагальнення його основного функціонального призначення.

Основними задачами, які зможуть допомогти нам у досягненні своєї мети будуть: визначення сутності та економічної природи кредиту, здійснення досліджень щодо банківського кредиту, з’ясування ролі функціонального призначення банківського кредиту в ринковій економіці на сучасному етапі.

Кредит є надзвичайно складною економічною категорією, яка перш за все є грошовою формою руху позичкового капіталу. Формування різноманітних бачень та теорій кредиту доводить, що кредит є не тільки багатогранною економічною категорією, яка еволюціонує і її розвиток залежить як від стадії суспільно-економічного розвитку, так і від рівня розвитку виробництва та торгівлі. Відтак постійно з’являються специфічні ознаки, які зумовлюють розвиток підходів до уточнення кредиту і кредитних відносин.

Кредит знаходить свій вияв у багатьох формах, основною формою якого є банківський. Банківський кредит долає ресурсну обмеженість інших форм кредиту через можливість концентрації тимчасово вільних капіталів економічних агентів, тому він серед форм кредиту має найбільшу вагу в умовах ринкової економіки, оскільки за своєю економічною природою може створювати додаткові платіжні засоби та сприяти зростанню ефективності суспільного виробництва. Банківський кредит – це форма руху позичкового капіталу, притаманна більш високому рівню соціально-економічного розвитку суспільства. Адже позичковий капітал проникає у товарний і виробничий капітал, тобто відбувається інтеграція усіх форм капіталу, внаслідок чого рух промислового капіталу набирає форми руху позичкового капіталу, який у зростаючих масштабах опосередковує процес виробництва.

Суб'єктами банківського кредитування можуть бути як юридичні так і фізичні особи як своєї держави, так і юридичні особи інших держав.

Переважно, об'єктом банківського кредитування є сезонні (тимчасові) запаси товарно-матеріальних цінностей і витрат у виробничій сфері, зовнішньоекономічної діяльності, будівництві, товарів у торгівлі та у збуту-постачальних організацій, закупівлі сільськогосподарської продукції та інші. На особливих умовах банківські кредити можуть також надаватися суб'єктам господарювання на викуп державного майна, при обліку в банку (або під заставу) товарних векселів, на будівництво (купівлю) житла, споживчі потреби, на проведення лізингових операцій і т.п.

Система банківського кредиту розвивається та удосконалюється. Дослідження банківського кредитування засвідчило, що існує тісний зв’язок кредитної діяльності з такими функціями, як здійснення емісії національної валюти, розробка та впровадження грошово-кредитної політики, здійснення регулювання банківської діяльності та нагляду, що обумовлюється: по-перше, необхідністю керованості кредитної діяльності, для чого й розробляється кредитна політика; по-друге, більшість інструментів кредитної політики пов’язані один з одним і існує можливість їх взаємовпливу, хоча в умовах сучасної економіки України цей взаємовплив не завжди є очевидним; по-третє, кредитна політика може набувати рестрикційного чи експансійного характеру, збільшуючи чи зменшуючи обсяги кредитування.

Проведене нами дослідження дало змогу більш ґрунтовно підійти до пошуку шляхів розв’язання проблем банківського кредитування і сформулювати наступні висновки: доведено, що кредит є багатогранною економічною категорією, яка в системі суспільного відтворення має розглядатися не тільки з позицій ефективного перерозподілу матеріальних і грошових ресурсів, але в першу чергу як форма виразу економічних відносин, форма ефективного господарювання, раціонального використання матеріальних і грошових ресурсів, форма руху позичкового капіталу, складова фінансової системи.

Визначено особливості банківського кредиту як однієї з важливих форм кредиту, а саме банківський кредит за своєю економічною природою може створювати додаткові платіжні засоби; банківський кредит сприяє зростанню ефективності суспільного відтворення; надання банками кредиту здійснюється в умовах жорсткої регламентації банківської діяльності не тільки банківським законодавством, а насамперед, діяльністю регулятивного органу; банківські кредити доступні будь-яким економічним суб’єктам, які мають необхідні передумови, насамперед, достатню кредитоспроможність; завдяки об’єднанню ресурсів комерційні банки спроможні надавати великі кредити.

З’ясовано, що існує тісний зв’язок кредитної діяльності з такими функціональними аспектами, як емісія національної валюти, розробка та реалізація грошово-кредитної політики, регулювання банківської діяльності та нагляд. Визначено економічні суперечності та аномалії, що мають місце у функціонуванні вітчизняної банківської системи, які відрізняють її в негативний бік від аналогічних систем країн розвиненої економіки: проблема низької капіталізації банків; проблема формування довгострокових кредитних ресурсів; проблема ліквідності банківської системи.

Аналіз банківського кредитування свідчить, що постійно вдосконалюються його методи та механізми, що є важливою передумовою економічного зростання в Україні. Та, щоб розвиток економіки мав інноваційну спрямованість цього замало, необхідно створювати такі умови, за яких би відбувалося зростання довгострокових кредитів, які б спрямовувалися не в поточну, а в інвестиційну діяльність. В той же час ці процеси відбуваються надзвичайно повільно, особливо у сфері кредитування суб’єктів господарювання, а от кредитування домогосподарств навпаки має позитивні тенденції, оскільки його переважною формою є іпотечне кредитування житла. Та варто відзначити, що співвідношення між кредитуванням суб’єктів господарювання та кредитуванням домогосподарств, хоча й має позитивні тенденції до збільшення питомої ваги останнього, однак залишається на незначному рівні порівняно з країнами з ринковою економікою.

Встановлено, що в останні часи спостерігається тенденція до зниження ефективності кредитної діяльності банків, що обумовлено наступними причинами: скорочення маржі між відсотковими ставками банків за кредитами та обліковою ставкою НБУ; зростання проблемних кредитів та резервів на покриття збитків за кредитними операціями, зростання мультиплікатора капіталу банків, яке призвело до зниження доходності активів банку.

Незважаючи на кризові явища останніх років, що супроводжують діяльність фінансового сектора та поширюють свій негативний вплив на всю світову економіку, роль кредитних відносин як основи забезпечення неперервності відтворювального процесу залишається незміно високою попри те, що саме їх нераціональна організація провідними банківськими та іншими кредитними уставами стала першопричиною світової фінансової кризи. З огляду на вищесказане, виникає об’єктивна необхідність глибинного категоріального аналізу змісту кредиту і кредитних відносин, що є вихідною теоретичною базою для правильного розуміння ролі банків як їх основних головних організаторів. Окрім цього, важливо наголосити на важливу роль кредиту як наукової бази практичних перетворень у фінансовому секторі економіки,спрямованих на подолання кризових явищ. А це мотивує щодо наукових досліджень з теорії кредиту, вимоги щодо обґрунтування чітких методологічних підходів із формулювання сутності кредиту як категорії, що є необхідною умовою обґрунтування його місця і ролі в ринковій економіці.

Список використаної літератури

1. Банківська система України: проблеми галузі // Цінні папери України. - 2009. - №48. - С. 30 - 31.

2. Банківський менеджмент: Навч. посібник / За ред. О.А. Кириченка. – К.: Знання-Прес, 2008. – 438 с.

3. Бушуєва І. Основні шляхи забезпечення прибутковості комерційного банку / І. Бушуєва // Банківська справа. - 2008. - №6. - С. 30-39.

4. Васюренко О.В. Менеджмент кредитних операцій у комерційних банках / О. Васюренко. - Харків: РВП "Оригінал", 1998. - 72 с.

5. Васильченко З.М. Структурні диспропорції у розвитку банківської системи України // Фінанси України. - 2009.- № 9.- C. 140-151 .

6. Воронкова А.А., Куцина Л.В. Проблеми банківського кредитування товаровиробників в Україні // Сучасне банківництво – проблеми та перспективи розвитку. -2009. – С. 33-37.

7. Гроші. Фінанси. Кредит: навч.-метод. посібник / [Г.Г.Кірейцев, Н.М.Александрова, С.О.Маслова] / за ред.проф. Г.Г.Кірейцева. - Житомир: ЖІТІ, 2001. - 312 с.

8. Економічний потенціал банків України: теоретико-методологічні основи/ Воробйова О. І.// Інвестиції: практика і досвід. - 2009. - №23. - С. 36 - 40.

9. Інструменти активізації кредитування підприємництва в умовах економічної депресії. Аналітична записка : [Електронний ресурс] / Я.Белінська. – Режим доступу: http://www.niss.gov.ua/articles/348.

10. Ковальов О.П. Світовий досвід управління кредитним ризиком і можливості його використання в Україні // Актуальні проблеми економіки, 2006. – №3. – С.11-18.

11. Лащ Т.А. Проблеми банківського кредитування малого підприємництва // Економічний простір. – 2009. - №23/1. – С.155 – 162.

12. Механізми розвитку підприємництва в умовах посткризового відновлення економіки України. Аналітична доповідь // Національний інститут стратегічних досліджень. – К.: НІСД. – 2010. – 45 с.

13. Основні проблеми розвитку банківської системи України в посткризовий період та шляхи їх вирішення / Г.Карчева // Вісник НБУ. – 2010. – №8. – С.26 – 33.