Старков Ю.В.

науковий керівник, д.е.н., професор Жихор О.Б.

ХНЕУ, Україна

УДОСКОНАЛЕННЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ АТ«УКРСИББАНК»

Банківська система завжди була і залишається важливою складовою суспільного розвитку України, незважаючи на зміни в політичній ситуації, економічній кон’юнктурі та правовому середовищі країни.

Правильна організація процесу банківського кредитування, розробка ефективної та гнучкої системи управління кредитними операціями виступають основою фінансової стабільності і ринкової стійкості комерційних банків. Кожній фінансово-кредитній установі саме кредитні операції приносять найбільші доходи і від того, наскільки правильно будуть обрані методи і дотримані умови кредитування, в значній мірі, залежить результат кредитної операції.

Проаналізувати динаміку організації кредитної діяльності АТ"Укрсиббанк" за певний період дозволить метод таксономічного аналізу.

Метою дослідження є оцінка ефективності діяльності АТ"Укрсиббанк" на основі використання методу таксономічного аналізу.

На підставі методу таксономії, що здатний упорядкувати багатомірний статистичний матеріал у єдину кількісну характеристику, можлива побудова узагальнюючої оцінки складного об'єкту або процесу.

На основі даних АТ "Укрсиббанк" проведено аналіз ефективності діяльності банку з використанням методу таксономічного аналізу. Для побудови матриці спостережень проведено вибір елементів, на базі яких буде розраховуватися таксономічний коефіцієнт розвитку, а саме: норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента; коефіцієнт автономії (КА); коефіцієнт миттєвої ліквідності (КМЛ); кредити і заборгованість клиєнтів; зобов'язання банка (ЗБ).

Після проведення розрахунків щодо визначення середнього значення ознаки та розрахунку стандартизованих значень матриці за методикою В.Плюта [4], отримано матрицю стандартизованих значень. 

Розподілено ознаки на стимулятори та дестимулятори. Ознака «Кредити і заборгованість клієнтів» свідчить про розширення діяльності банку і являється стимулятором.

Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента свідчить про підвищення кредитних ризиків банку та загрожує його фінансовій стабільності, тому ця ознака є дестимулятором.

КА — стимулятор, оскільки зростання цього коефіцієнта свідчить про збільшення фінансової незалежності банку й зниженні ризику фінансових затруднень у перспективі.

КМЛ показує спроможність банку погасити зобов'язання до запитання, протягом одного-двох банківських днів [3]. Ймовірність пред'явлення всіх зобов'язань до запитання банку одночасно не дуже велика. Проте, якщо банк починає відчувати затруднення у своїй роботі, вилучення клієнтами коштів із розрахункових і поточних рахунків може прийняти лавинообразний характер. У цьому випадку нездатність банку оперативно розплатитися за цим видом зобов'язань може призвести до наростання збоїв у його роботі. Отже, коефіцієнт миттєвої ліквідності – дестимулятор.

Під ЗБ слід розуміти вимоги до активів банківської установи, що зобов’язують її сплатити фіксовану суму коштів у визначений час у майбутньому [1]. В економічній літературі зобов’язання заведено поділяти на залучені (депозитні зобов’язання) та запозичені кошти. Залучені кошти – це основне джерело формування ресурсів банку, які спрямовуються на проведення активних операцій. Отже, ЗБ являються стимулятором.

На основі отриманих даних, розраховано таксономічний коефіцієнт розвитку: К2007 =1-0,87= 0,13; К2008 =1-0,54= 0,46; К2009 =1-0,21= 0,79; К2010=1-,26= 0,74.

На рис. 1 представлена динаміка змін таксономічного коефіцієнта.

Рис. 1. Динаміка зміни таксономічного коефіцієнта

Як відомо, значення коефіцієнта таксономії може коливатися у межах [0;1] та інтерпретуватися наступним чином [2, c. 68]. Стан окремого процесу або явища тим більше розвинутий, чим ближчим є значення коефіцієнту таксономії до 1.

АТ "Укрсиббанк" характеризується найвищім рівнем розвитку та організації кредитної діяльності в 2009-2010 рр., при чому показник таксономії зростав на протязі періоду 2007-2009 рр., а у 2010 році спостерігалася тенденція до зменшення. Основні фактори, що вплинули на негативну динаміку показника наприкінці аналізованого періоду є зменшення обсягу кредитного портфелю і, в свою чергу, зобов’язань. Вдалися взнаки наслідки світової економічної кризи. Проте такого зниження обсягів кредитування зазнала вся банківська система України. Необхідно зазначити, що в 2010 році була сформована більша сума резервів під заборгованість за кредитами (17,35 % проти 5,99 % в 2009 році). Дана тенденція свідчить про те, що банк такими діями знижує кредитний ризик. Поряд із зменшенням активів АТ "Укрсиббанк" зменшує свої зобов’язання: протягом 2010 року банк зменшив залучені кошти інших банків та фінансових установ на 9,4 млрд. грн. (або на 36,6%), вчасно та в повному об’ємі розраховуючись за своїми зобов’язаннями.

Таким чином, можемо виділити ряд шляхів, які дозволять в подальшому удосконалити процес кредитування фізичних та юридичних осіб АТ"Укрсиббанк", а саме:

запровадження нових видів банківських продуктів для юридичних осіб та фізичних осіб з орієнтацією на найменш захищені верстви населення;

створення програми з кредитування підприємців, які бажають створити власну справу;

індивідуальний підхід при зборі проблемної заборгованості;

розроблення мінімального переліку необхідних документів для оформлення кредиту та скорочення часу отримання кредиту.

Література:

1. Герасимович А. М. Аналіз банківської діяльності / А. М.Герасимович, М. Д. Алексеєнко, І. М. Парасій-Вергуненко [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://buklib.net/component/option,com_jbook/task,

view/Itemid,99999999/catid,143/id,4786/

2. Кузьминчук Н. В. Методический подход к оценке эффективности деятельности банка методом таксономического анализа/ Н. В. Кузьминчук, Д.Г. Доля // БИЗНЕСИНФОРМ. — 2009. – № 6. – С. 66 – 69.

3. Парасій-Вергуненко І. М. Аналіз банківської діяльності [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://slv.com.ua/book/59/4178.html

4. Плюта В. Сравнительный анализ в экономических исследованиях: Методы таксономии и факторного анализа / Пер. с научной редакции В.М.Жуковой. – М.: Статистика, 1980. – 151 с.