Економічні науки/ Банки та банківська система

Лукіна О.І.

Алфьорова І.Є., к.держ.упр., доцент

Донбаський державний технічний університет,Україна

Аналіз зобов’язань банків України за 2012 рік

У загальному обсязі ресурсів, якими володіє комерційний банк, переважають зобов'язання банку. Вони посідають важливе місце в структурі банківських ресурсів.

У світовій банківській практиці всі зобов'язання за способом їх акумуляції поділяють на залучені (депозити) і позикові (кредити) кошти. Вони становлять собою тимчасово вільні кошти фізичних і юридичних осіб за відповідну плату, мобілізовані банком на певних умовах і на певний термін чи до запитання. [2]

Зобов’язання банку – це вимоги до активів банківської установи, що зобов’язують її сплатити фіксовану суму коштів у визначений час у майбутньому.

Основними видами зобов'язань банків в Україні є депозити юридичних і фізичних осіб, а також міжбанківські кредити.

Сукупний обсяг зобов’язань українських банків з початку року зріс на 6,6% (59,1 млрд.грн.) і станом на 01.01.2013р. складав 957,9 млрд.грн (станом на 01.01.2012р. – 898,8 млрд.грн). Варто відзначити, що випереджаючі темпи зростання порівняно з зобов’язаннями показує обсяг залучених коштів від фізичних осіб (рисунок 1). Так, їх розмір протягом 2012 року збільшився на 18,88% (57,8 млрд.грн.) до 356,88 млрд.грн. станом на 01.01.2013р. (306,2 млрд.грн. станом на 01.01.2012р.).

Рисунок 1 – Динаміка зобов’язань банківської системи України [1]

Зростання обсягів залучених банками коштів від фізичних осіб поряд зі збільшенням частки строкових коштів в зобов’язаннях зумовлено високими відсотковими ставками по строкових коштах. Зростання, з одного боку, свідчить про поступове відновлення довіри населення до банків, а з іншого – ресурс, залучений від фізичних осіб, є дорогим і, на фоні відсутності активного кредитування, скорочується чистий процентний дохід банків.

Таблиця 1 – Сукупні зобов’язання банківської системи, млн.грн [1]

Балансові показники	В цілому по системі
	01.01.2012р.	01.01.2013р.
Кошти банків	250264	213710
Кошти юридичних осіб	214363	227725
Кошти фізичних осіб	310545	369906
Інші залучені кошти	35001	32714
Інші фінансові зобов’язання	37926	62768
Інші зобов’язання	50685	50161
Усього зобов’язань	898785	956983

За результатами 2012 року відбулось зменшення коштів банків. Так, станом на початок 2013 року кошти банків склали 213,71 млрд.грн., що на 14,61% (36,55 млрд.грн.) менше, ніж на початок 2012 року.

Кошти клієнтів – юридичних осіб склали на початок 2013року 227,7 млрд.грн., що на 6,2% (13,36 млрд.грн.) більше, ніж на початок 2012 року. Щодо фізичних осіб, то сума коштів склала 369,9 млрд.грн. станом на 01.01.2013р., що на 19,12% (59,36 млрд.грн.) більше, ніж на початок 2012 року.

Нижче на рисунку 2 відображено структуру зобов’язань банківської системи України станом на 01.01.2012р.

Рисунок 2 - Динаміка зміни структури зобов’язань банківської системи України станом на 01.01.2012р. [1]

Частка коштів банків у структурі зобов’язань за результатами 2012 року знизилась до значення 22,3% станом на 01.01.2013р. Ці зміни зображені на рисунку 3.

Рисунок 3 - Структура зобов’язань банківської системи України станом на 01.01.2013р. [1]

Частка коштів клієнтів – фізичних осіб зросла протягом 2012 року і на початок 2013 року склала 38,7%. Частка, яку займають кошти юридичних осіб в зобов’язаннях, скоротилась і склала 23,8% станом на 01.01.2013р. Вага статей «Інші залучені кошти» та «Інші зобов’язання» в загальній структурі зобов’язань зменшилась на 0,5% та 0,4% відповідно. В той же час майже в півтора рази зросла частка інших фінансових зобов’язань.

Загалом, можна зробити висновок, що банківська система України має оптимальну структуру ресурсної бази, яка дає змогу поєднувати високу надійність та стійкість ресурсної бази.

Література:

1 Офіційний сайт НБУ – Режим доступу: http:// www.bank.gov.ua

2 Петрук О.М. Банківська справа: Навчальний посібник. За ред. Ф. Ф. Бутинця. - К.: Кондор, 2007. - 466 с.