Экономические науки/3. Финансовые отношения

Нікольська Д. Г., Челишева Т.В.

Донецький національний університет економіки і торгівлі

ім. М.І. Туган-барановського

Страхування життя

Страхування життя дозволяє допомогти у випадку, коли людина тимчасово або назавжди втратила працездатність, стала пенсіонером за віком і значно втратила свої звичні доходи, коли виникають проблеми щодо здоров’я дітей або у випадку настання певних подій у їх житті тощо.

В економічній літератури приділяється увага питанням страхування життя, передумовам його виникнення, розвитку. Це питання вивчало багато науковців, таких як В.Д. Базилевич, К.Г. Воблий, О.О. Гаманкова, М.С. Клапків, К.В. Шумелдатаін. Але в сучасній українській економічній літературі дослідження страхування життя в теоретичному і плані є ще недостатніми. На сьогоднішній день одним з найпопулярніших видів страхування є страхування життя від нещасних випадків. Даний вид страхування передбачає матеріальну захист таких ризиків, як: смерть, інвалідність і тимчасова непрацездатність, що наступили в результаті нещасного випадку.

Ринок страхових послуг залишається найбільш капіталізованим серед інших небанківських фінансових ринків. Загальна кількість страхових компаній станом на 30.06.2012 становила 443, у тому числі СК "life" 63 компанії, СК "non-life" – 380 компаній, (станом на 30.06.2011 – 446 компаній, у тому числі СК "life" – 65 компаній, СК "non-life" – 381 компанія)(Рис. 1).

Тенденція зміни основних показників діяльності страхового ринку за останні чотири квартали 2011-2012 рр. свідчить про наявність якісних зрушень на цьому ринку. За перше півріччя 2012 року сума отриманих страховиками валових премій з видів страхування, інших, ніж страхування життя становила 8 811,5 млн. грн. (або 92,0% від загальної суми страхових премій), а зі страхування життя – 770,4 млн. грн. [1].

Рис. 1. Кількість страхових компаній

станом на 30.06.2011 та станом на 30.06.2012

Ефективність розвитку ринку страхування життя відобразимо за макроекономічними показниками – розміром премій зі страхування життя в розрахунку на одну особу, часткою страхових премій зі страхування життя у ВВП та часткою страхування життя у загальному обсязі валових страхових премій на страховому ринку України (табл. 1).

Таблиця 1

Ефективність розвитку Life-страхування в Україні за 2010-2011 рр.

Роки	Страх. премії на одну особу, грн.	Премії зі страх. життя на 1 особу, грн.	Частка страхових премій зі страх. життя у загальному обсязі валових страх. премій, %	Відношення страх. премій до ВВП, %	Відношення премій зі страх. життя до ВВП, %
2010	502,2	19,7	3,9	2,1321	0,0837
2011	487,9	24,8	4,8	1,6774	0,0853

З таблиці 1 бачимо, що частка життя у загальному обсязі валових страхових премій на вітчизняному страховому ринку займає незначну частку цього ринку. У післякризовий період відсоток страхових премій зі страхування життя мав тенденцію спаду. В 2010 році становила 3,9 % і лише у 2011 р. зросла до 4,8 %. Ринок страхування життя, залишається фінансово нерозвинутим та економічно обмеженим. Але можна виділити ряд позитивних тенденцій: зростання загального обсягу страхових премій, зростання капіталізації та платоспроможності страхових компаній, підвищення рівня прозорості страхових компаній, збільшення обсягу страхових виплат.

Частина проблем, що гальмують розвиток ринку страхування життя в Україні залежить від політичної ситуації. Великий вплив на розвиток ринку страхування життя здійснює податковий кодекс України. Значна частина страхових платежів припадає на фінансове перестрахування та короткострокові поліси, придбані для зменшення бази оподаткування. З метою уникнення оподаткування страховик може надати пільгове фінансування своїм акціонерам або використати перестрахування для експорту капіталу в офшорні зони. В Україні лише третина коштів ринку страхування життя працює на економіку України, а решта коштів створює тіньовий капітал.

Гальмом у розвитку ринку страхування життя в Україні є те, що капіталізація та стан фінансових ресурсів переважної більшості страхових компаній є незадовільним і не забезпечує їх конкурентоспроможності навіть на внутрішньому ринку. Недосконала структура фінансових накопичень більшості страховиків перешкоджає перетворенню їх на дієвий інститут соціального захисту населення та інвестування української економіки [2]

На нашу думку, сприяти розвитку українського ринку страхування життя має насамперед держава і саме вона має: провести заходи стосовно популяризації страхування життя, які б підвищили ступінь довіри до інституту страхування загалом; запровадити умови, які б дозволили страховикам пропонувати привабливі програми нагромадження капіталу і були б доступні більш широкому загалу.

Література:

1.Офіційний сайт Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг // www.dfp.gov.ua

2. Ярошенко С.Л. Проблеми становлення та розвитку страхового ринку життя в Україні: Економічні проблеми розвитку галузей та видів економічної діяльності / С.Л.Ярошенко, Л.В.Куделя// Формування ринкових відносин в Україні. – № 4. –2008. – (83). − С. 86-93.