*111553*

Двоєглазова О.М

(науковий керівник – к.е.н, доц. Кузенко Т.Б.)

КРЕДИТНІ РИЗИКИ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ

Анотація. У статті висвітлено низку актуальних проблем, пов’язаних з кредитним ризиком, яким обтяжена банківська установа. Розглядається сутність кредитного ризику банку та основні причини його виникнення.

Ключові слова: ризик, кредитний ризик, кредитування.

Вступ. Кредитні відносини і ринок кредитних ресурсів є органічною складовою ринкової економіки. Ринок забезпечує умови для цілеспрямованого руху кредитів у тій сфері національної економіки, де вони можуть бути використані найефективніше. Кредитування є однією з найприбутковіших операцій банку. Але завжди поряд з великими прибутками знаходяться великі ризики, що пов’язані із втратою чи недоотриманням цих прибутків. Найчастіше банки стикаються з кредитними ризиками.

Постановка завдання. Мета роботи-теоретичне дослідження кредитних ризиків банку, аспекти їх виникнення в процесі банківської діяльності.

Результати. Кредитний ризик - це ризик втрат, спричинених зміною платоспроможності позичальників, ризик несплати основного боргу та відсотків за ним. Кредитний ризик,як правило, виникає в результаті зміни кредитоспроможності в часі, коли позичальник тимчасово не має можливості сплачувати кредитні платежі через,наприклад, втрату працездатності або роботи.

Один із найважливіших принципів банківського кредитування полягає у поверненні наданого кредиту у чітко обумовлені строки. Дотримання цього принципу є запорукою успішної діяльності банку. Цілком очевидно, що при наданні кредиту перед банком постає проблема невизначеності того, чи буде його повернуто вчасно і більше того, чи буде його повернуто взагалі. Звідси випливає, що основним завданням банку при наданні позики є перетворення невизначеності в ризик і його детальний аналіз.

З ризиком надання кредиту тісно пов’язані принципи цільового використання. Щоб оцінити кредитний ризик, банк аналізує реальність освоєння проекту, під який береться позика, досліджується рівень очікуваної у майбутньому рентабельності проекту, здатність позичальника реалізувати проект і отримати прибуток, за рахунок якого і буде повернений кредит. Актуальним залишається питання визначення загальних причин виникнення ризику в банківській діяльності.

В цілому ж кредитний ризик може бути пов'язаний з:

- формою власністю позичальника, а отже наявністю пріоритетних напрямків та законодавчих обмежень використання кредитних ресурсів;

- неплатоспроможністю підприємства-контрагента;

- нецільовим використанням кредиту;

- невиконанням попередніх зобов’язань підприємства-контрагента;

- збитковістю галузі застосування кредиту;

- безперспективністю подальшого розвитку позичальника, в тому числі за умови його банкрутства і ліквідації;

- складним фінансовим станом підприємства, яке отримало кредитні ресурси кредиту тощо.

Вищенаведене дозволяє стверджувати про зв'язок між кредитним ризиком та іншими видами ризиків, які виникають в процесі функціонування і розвитку суб’єкта господарювання. Так, наприклад, кредитний ризик в багатьох випадках пов'язаний із:

- ризиком зниження фінансової стійкості;

- ризиком неплатоспроможності підприємства;

- відсотковим ризиком,який полягає в непередбаченій зміні відсоткової ставки на фінансовому ринку і може призвести до погіршення власних кредитних умов підприємства відносно його дебіторів, тобто підприємство буде надавати своїм дебіторам кращі умови, ніж само буде мати;

- правовим ризиком, тобто ризиком втрат через порушення вимог чинного законодавства, або наявності в ньому «лазівок» ;

- криміногенним ризиком, ризиком шахрайства;

- ризиком втрати ділової репутації, як самого підприємства, так і його контрагентів;

- валютним ризиком, за умови, що підприємство проводить зовнішньоекономічну діяльність;

- інфляційним ризиком, який проявляється в знеціненні реальної вартості капіталу, а також очікуваних доходів від здійснення фінансових операцій в умовах інфляції, тощо.

Рівень ризику збільшується,якщо:

1. Проблеми виникають раптово і всупереч очікуванням;

2. поставлені нові завдання, які відповідають минулому досвіду банку;

3. керівництво не в змозі прийняти необхідні і термінові заходи, що може привести до фінансового збитку( погіршення можливостей отримання необхідних або додаткових прибутків) ;

4. існуючий порядок діяльності банку або недосконалість законодавства заважає прийняттю деяких оптимальних для конкретної ситуації заходів.

Висновки. На сучасному етапі розвитку економіки питання ризиків у діяльності банків набуває дедалі більшої актуальності, оскільки в після кризовий період обсяг виданих кредитів зростає, а отже необхідно мінімізувати можливі ризики, а задля цього чітко визначати причини їх виникнення та сутність.

Таким чином виникнення кредитного ризику пов’язано з багатьма чинниками, серед яких валютний та інфляційний ризик, правовий, ризик шахрайства та ін. До мінімізації кредитних ризиків треба підходити комплексно, з урахуванням усіх можливих та пов’язаних факторів, з метою найшвидшого та найменш збиткового усунення загроз та стабілізації ситуації.

Література

1. Закон України «Про банки та банківську діяльність» від 07.12.2000. № 2121-III

2. Антонюк Г.Я Управління кредитним ризиком в банківській діяльності //Наукові записки.-2006.-№15

3. Павлюк С.М Кредитні ризики та управління ними // Фінанси України.-2003.-№11.

4. Примостка Л.О. Кредитний ризик банку: проблеми оцінювання та управляння // Фінанси України.-2004.-№8