Ризик-менеджмент: стан та перспективи розвитку в кредитних установах України

Швед В.В.

студентка КЕІ ДВНЗ «Криворізький національний

університет», ФМ та ЕК, ІІІ курс, група ЕК-10-2

Ризик-менеджмент – система управління ризиками, що включає в себе стратегію та тактику управління та спрямована на досягнення основних бізнес-цілей будь-якої кредитної організації. Ефективний ризик-менеджмент включає: систему управління; систему ідентифікації та вимірювання; систему супроводження (моніторингу та контролю).

Комплекс дій з ризик-менеджментом має на меті забезпечити досягнення таких цілей:

1) ризики мають бути зрозумілими та усвідомлюватися кредитною установою та її керівництвом;

2) ризики мають бути в межах рівнів толерантності, встановлених спостережною радою;

3) рішення з прийняття ризику мають бути конкретними, чіткими та відповідати стратегічним завданням діяльності організації;

4) очікувана дохідність має компенсувати прийнятий ризик;

5) розподіл капіталу має відповідати розмірам ризиків, на які наражається кредитна установа;

6) стимули для досягнення високих результатів діяльності мають узгоджуватися з рівнем толерантності до ризику.

До процесу ризик-менеджменту мають бути залучені:

1) спостережна рада – у межах своїх функцій та відповідальності перед власниками кредитної установи, вкладниками або контрагентами та органами нагляду;

2) правління кредитної установи – у межах своїх повноважень та відповідальності перед спостережною радою установи, вкладниками або контрагентами та органами нагляду;

3) підрозділ з ризик-менеджменту– в межах своїх функцій щодо виявлення, кількісної та якісної оцінки, контролю та моніторингу ризиків;

4) бек-офіси – у межах своїх функцій контролю за дотриманням встановлених вимог;

5) фронт-офіси – у межах своїх функцій прийняття кредитною організацією ризиків у рамках доведених повноважень.

Безпосередню відповідальність за організацію та реалізацію ризик-менеджменту в організації несе правління установи.

Для здійснення процесу ризик-менеджменту в організації створюється спеціальний структурний підрозділ, у якому зосереджено функції управління ризиками. Підрозділ з ризик-менеджментк повинен бути підпорядкований голові правління або іншому керівнику вищого виконавчого органу кредитної організації.

Однією із поточних проблем ризик-менеджменту - є недостатній рівень використання кількісних методів оцінки ризиків, що може призвести до неадекватної оцінки кредитними установами рівня ризиковості своїх операцій. Вирішення даної проблеми можливе шляхом роз'яснювальної роботи наглядових органів, підвищення кваліфікації персоналу та залучення зарубіжних консультантів.

Нинішня фінансова криза буде впливати на структуру ринку і ціноутворення на протязі як мінімум десятиліття і призведе до збільшення повноважень центробанків у сфері регулювання. До числа ризиків, які перебувають у центрі нинішньої кризи входять іпотека, залучення кредитів для фінансування нових цінних паперів і використання короткострокового фінансування для неліквідних довгострокових активів, що перебувають за межами регульованого кредитного сектора.

Про системному "знищення ризиків" за допомогою сек'юритизації детально писалося в роботі "Банківська криза та "світова фінансова архітектура". Нагадаємо, що "під "сек'юритизацією" малася на увазі практика скидання кредитів (разом з ризиками) з балансу кредитних установ негайно після видачі кредитів. Збуваючи кредити в "сек'юритизованих" пакетах, організації отримували нові готівкові кошти, що дозволяло практично миттєво надавати нові кредити - виключно для того, щоб їх також "сек'юритизувати" і збути, і так далі. Таким чином "структурована сек'юритизація" розглядалася як універсальна схема для "знищення" ризику, прискорення фінансового обороту і швидкого отримання прибутку - по суті як аналог ліцензії на друкування грошей". Негативні наслідки такого "знищення" ризиків загальновідомі.

Вищевикладене дозволяє припустити, що ризик-менеджмент чекає нелегкий період переосмислення своєї діяльності. Причому, спочатку буде рефлекторне переосмислення, а потім - системне. І це за умови, що в найближчі роки весь інтелект ризик-менеджменту не буде спрямований на мінімізацію ризиків в умовах лавиноподібних змін, провокованих новим світовим кризою.

Перспективи розвитку ризик-менеджменту в кредитних установах України - це пошук оптимальної організаційної структури, яка б органічно включала в себе управління ризиками на всіх етапах ведення кредитної діяльності. Для полегшення роботи в цьому напрямі Національним банком України розроблені Методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в усіх кредитних установах України. Даний документ має необов'язковий, рекомендаційний характер, але найближчим часом на основі нього планується прийняти Мінімальні вимоги до систем ризик-менеджменту в кредитних установах.

Список використаних джерел :

1. Національний банк України. [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.bank.gov.ua/control/uk/index

2. Міністерство фінансів України. [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.minfin.gov.ua/

3. Кравченко В.А., Старостина А. А. Ризик-менеджмент: теорія та практика/ В.А. Кравченко, А.А. Старостина - Кондор, 2004. - 200с.