Экономические науки/7.Учет и аудит.

К.н.гос.упр. Шевченко В.Н.,

Днепропетровский университет имени Альфреда Нобеля, Украина

Факеева А.С.,

Днепропетровский университет имени Альфреда Нобеля, Украина

Проблемные аспекты депозитных операций коммерческого банка

Депозитные операции коммерческих банков имеют огромное значение не только для конкретной кредитной организации, но и для экономики в целом. Депозиты юридических и физических лиц традиционно используются банками для осуществления активных операций, основное место среди которых отводится кредитованию, таким образом, банк способствует развитию инвестиционных процессов (инвестиционные кредиты) и стимулирует покупательскую активность населения (потребительское кредитование).

К сожалению, депозитный рынок Украины заметно уступает депозитному рынку экономически развитых иностранных государств. Не смотря на то, что к сегодняшнему дню проведен ряд основных реформ, направленных на создание банковской, судебной, налоговой и законодательной систем, на практике сохраняется ряд существенных проблем, которые тормозят развитие банковского сектора и, в частности, депозитного рынка [1].

Главная из этих проблем – относительно высокий уровень инфляции, который фактически сводит на нет доходы, получаемые вкладчиками по гривневым депозитам, не смотря на то, что в целом банки имеют большую маржу, размещая привлеченные средства и высокодоходные активы. Проводя сравнение Украины с европейскими странами можно сказать, что исходная экономическая и правовая ситуация у нас в стране серьезно отличается от существующей на Западе. Так, доверие населения к банкам в Украине значительно ниже, у участников экономических отношений нет уверенности, что принимаемые государством решения будут не только реализованы, но и доведены до конца. Кроме того, невысок уровень обслуживания экономики банковской системой, степень финансовой грамотности и информированности населения крайне низка. Также в банковской системе отсутствует (либо практически не заметен) ряд важных инфраструктурных элементов, таких как национальные рейтинговые агентства, система осуществления межбанковских расчетов в режиме реального времени. Заметим, что рынок проблемных активов значительно отстает в развитии, все еще велик оборот средств теневой экономики. И это лишь некоторые из существующих проблем.

Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связан с большим количеством сложностей. Можно выделить три основные: безотзывные вклады, процентные ставки и страхование вкладов.

В то же время на Украинском рынке при формировании ресурсной базы имеются сложности во взаимодействии банков и вкладчиков. С одной стороны, необходимо создать для вкладчиков возможность без судебных разбирательств и существенных потерь в ставке процента возвращать свои средства до наступления срока погашения, а с другой – подобные действия клиентов не должны наносить урон банкам. Наконец, необходимо учитывать интересы тех людей, которые имеют возможность положить в банк сумму, превышающую максимальный размер страхового покрытия, гарантированного Агентством по страхованию вкладов, и в существующих условиях вынуждены открывать множество депозитных счетов [2, 3].

Подводя итог, можно сказать, что вклады на сегодняшний день являются основным инструментом сбережений украинцев. Альтернативного продукта, сравнимого по привлекательности и надежности с вкладами на нашем рынке пока нет. Без сомнений, благодаря мероприятиям и разъяснительной работе Агентства по страхованию вкладов повысилось доверие к банкам, что выразилось в притоке частных средств на банковских депозитах.

Литература:

1. Про банки и банковкую деятельность: Закон Украины от 7 декабря 2000 р. №2121-ІІІ (с изменениями и добавлениями): [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http:// zakon1.rada.gov.ua

2. Про систему гарантировання вкладов физичних лиц: Закон Украны от 23 февраля 2012 №4452 - VI. (с изменениями и добовлениями): [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http:// zakon1.rada.gov.ua

3. Про Национальную депозитарную систему и особенности электронного оборот ценных бумаг в Украине: Закон Украины от 10 декабря 1997г. (с изменениями и добавлениями): [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http:// zakon1.rada.gov.ua