Економіка/1. Банки і банківська система
Косова Е. В.
аспірантка Донецького національного
університету економіки і торгівлі імені Михайла Туган-Барановського, Україна
Власний
капітал українських банківських установ:
поділ
на групи
Капіталізація
банківської системи загалом та окремих банківських установ є важливим
індикатором їх фінансового стану. Фінансова криза, яка призвела до збитковості багатьох
банків і банківської системи України у цілому
протягом 2009-2011 рр. негативно позначилася на показниках
капіталізації. Більше того, із метою запобігання негативним наслідкам
фінансової кризи, держава взяла участь у капіталізації Родовідбанку, Укргазбанку,
банку «Київ». У поточний час створено правову основу продажу пакетів акцій указаних банків з метою: повернення коштів
Державного бюджету України, спрямованих на
капіталізацію; забезпечення подальшої стабільної
діяльності банків [1]. Продаж пакетів акцій банків здійснюється
за принципами відкритості та конкурентності. Банки України істотно різняться за розміром капіталу, що відображається у
їх поділі на групи, і робить актуальним дослідження диференціальних
особливостей капіталізації вітчизняних банківських установ у посткризовий
період.
Напередодні останньої фінансової кризи
протягом 2008 р. у банківській системі України регулятивний капітал збільшився
на 50,8 млрд. грн., або на 70,3%. Навіть у кризові 2009-2011 рр. його щорічний
приріст перевищував 10%.
За 2012 р. і 1 кв. 2013 р. ланцюгові
темпи приросту регулятивного капіталу
склали відповідно 0,3% і 2,0%, хоча з початку 2008 р. його обсяг
збільшився більше ніж у 2,5 рази. Протягом 2008-2010 рр. достатність (адекватність)
регулятивного капіталу (Н2) збільшилася з 13,92% до 20,83%, а за 2011 р. - 1
кв. 2013 р. скоротилася до 18,20%.
Кризовий 2009 р. виявився рекордним щодо збитковості капіталу (32,52%), до кінця 2011 р. вона скоротилася
до 5,27%. У 2012 р. – 1 кв. 2013 р. рівень рентабельності склав відповідно
3,03% і 7,3%, що значно менше докризового 2007 р. (12,67%).
З метою здійснення порівняльного аналізу
діяльності банків та розподілу наглядових функцій і обов'язків між центральним
апаратом і територіальними управліннями НБУ визначив такі граничні межі розміру
активів для окремих груп банків на 2013 рік [2]: група I - більше 20000 млн. грн.; група II - більше 5000 млн. грн.; група III - більше 3000 млн. грн.; група IV - менше 3000 млн. грн. Частка власного капіталу у
загальному капіталі по банківській системі України складає 15,1%. Значно менший
рівень мають банки III групи, значно більший – банки
IV групи.
Статистична сукупність банківських
установ України формується під впливом причин і умов, з одного боку – типових,
спільних для всіх елементів сукупності, а з іншого – випадкових,
індивідуальних. Ці чинники взаємозв’язані, а їх спільна взаємодія визначає як
індивідуальні значення ознак, так і розподілення останніх у межах сукупності.
Методичний
підхід до виділення диференціальних особливостей капіталізації банківських
установ України ґрунтується на виокремленні таких етапів: розвідувальний аналіз даних, який передбачає побудування графу та
ідентифікацію типу розподілення за допомогою опції «Підбір розподілення»; оцінювання параметрів моделі за допомогою призначеної для користувача функція, наданої у опції «Параметри графа»;
математична формалізації моделі, коли обґрунтовується алгебраїчна форма опису символами і знаками; аналіз та інтерпретація отриманих результатів, їх узгодження з первинними
гіпотезами.
Розподілення величини
власного капіталу банківських установ України є експоненціальним. У найбільшої кількості банків I
групи (7 або 46,7% їх загальної кількості) величина власного капіталу становить
від 3 до 5 млрд. Власний капітал менше 2 млрд. грн. має БАНК ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ,
більше 17 млрд. грн. - 3 банки – Укрексімбанк,
Ошадбанк і Приватбанк.
Власний капітал банків II групи найбільшою мірою
концентрується на інтервалах від 400 до 1000 млн. грн. (6 банків, або 30% їх
кількості), від 1200 до 2200 млн. грн. (11 банків, або 55% їх кількості). Значно відрізняються за розміром власного
капіталу від банків цієї групи РОДОВІД
БАНК (3646,9 млн. грн.), ОТП БАНК (3488,3 млн. грн.), БРОКБІЗНЕСБАНК (2919,1
млн. грн.).
У банків III групи власний капітал переважно варіює
від 200 до 700 млн. грн. (21 банк, або 84% їх загальної кількості). Два банки
(IНДУСТРІАЛБАНК, СІТІБАНК) мають власний капітал більше 800 млн. грн., один
(ФІДОБАНК) – більше 1100 млн. грн.
Українські банки IV групи за розміром власного
капіталу мають Гамма-розподілення. Воно має чітко виражену
моду – в інтервалі від 100 до 200 млн. грн. знаходяться 62 банки (53,91% їх
загальної кількості), в інтервалі до 100 млн. грн. – 16 банків (13,91%), від
200 до 300 млн. грн. – 21 банк (18,26%). Виділяються із теоретичного
розподілення IV групи банки зі значно більшими розмірами власного капіталу: АСТРА БАНК (1145,3 млн. грн.), "КИЇВ"
(780,6 млн. грн.), БАНК КІПРУ (736,4 млн. грн.).
Розподілення питомої ваги власного капіталу банків України є нормальним, оскільки дані групуються біля
центру із чітко вираженою лівою асиметрією, частота відхилення з правої сторони швидко спадає, коли відхилення від
центру становляться більшими. У найбільшої кількості банків (101 або 41,4% їх
загальної кількості) частка власного капіталу коливається від 10 до 20%, у 32
(18,4%) від 20 до 30%, у 29 (16,7%) менше 10%. Кумулятивно це 133 банка, або
76,4% їх загальної чисельності.
У
банків I групи частка власного капіталу варіює від 8% до 22% . Найбільш
характерною є концентрація на інтервалі 10-12% (5 банків, або 33,3%), для
банків II групи - на інтервалі 15-20% (8 банків, або 40%), для банків III групи
- - на інтервалі 6-10% (11 банків, або 44%). Розподілення банків IV
групи за питомою вагою власного капіталу є нормальним із чітко вираженою модою
на інтервалі 10-20% (38 банків, або 33%), значною є концентрація на інтервалі
20-30% (26 банків, або 22,6%). Характерною особливістю IV групи є значна
концентрація питомої ваги власного капіталу на інтервалах більше 30% (40
банків, або 34,78% їх загальної кількості).
Таким чином, абсолютні показники вартості власного
капіталу банківських установ України мають
експоненціальне розподілення, що підтверджує висновок про суттєву диференціацію банків за розміром
і необхідність поділу їх на групи з метою управління. Наявність відхилень від
нормального розподілення банківських установ у межах окремих груп переконує у
доцільності врахування при розподілі банків враховувати не лише величину
активів, але і розмір власного капіталу. Так до I групи банків доцільно
віднести банки з величиною власного капіталу більше 2800 млн. грн., до II групи
– більше 800 млн. грн., до III групи
- більше 400 млн. грн.
Питома вага власного капіталу банківських установ в
активах варіює від 0 до 100%, що свідчить про відмінність технологій управління власним капіталом різних за розміром банків. Банки I групи переважно
мають оптимальний рівень капіталізації (від 10 до 20%), банки із
недостатньою капіталізацією входять до
II, III, IV груп. У IV групі більше третини банків мають надлишкову
капіталізацію (понад 30%), що потребує розширення їх активних операцій.
Література
1. Про особливості продажу пакетів
акцій, що належать державі у статутному капіталі банків, у капіталізації яких взяла участь держава: Закон України від
15.03.2012 р. № 4524-VI // Відомості Верховної Ради
України. – 2012. - № 49. - Ст. 561.
2.
Про розподіл банків на групи: Рішення Комісії з питань
нагляду та регулювання діяльності
банків від 13 грудня 2012 р. № 974 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://document.ua/pro-rozpodil-bankiv-na-grupi-doc125531.html