к.е.н. Мироненко М.Ю. Ковальська Я.С.

Вінницький торговельно-економічний інститут КНТЕУ

СТАН ТА ТЕНДЕНЦІЇ РОЗВИТКУ СТРАХОВОГО РИНКУ УКРАЇНИ

Розвиток ринку страхових послуг в Україні є найважливіший фактор становлення системи та підвищення рівня соціального захисту громадян, і одне із потужних джерел, накопичення коштів у розвиток національної економіки.

Страховий ринок на сьогодні є найрозвинутішим сектором небанківських фінансових послуг України, який акумулює біля 83% загального обсягу активів цього сектору. Тому дослідження його походження досить важливим питанням.

В сучасних економічних умовах, страхування майже єдина галузь економіки України, яка протягом останніх років має стабільний значний щорічний приріст обсягів наданих послуг. Водночас, незважаючи на номінальне зростання обсягів страхового ринку, ця галузь забезпечує сьогодні перерозподіл незначної частини внутрішнього валового продукту. Українські страхові компанії ще не акумулювали вагомий обсяг інвестиційних ресурсів, тому їх частина у вітчизняній економіці ще доволі мала.

Актуальність проблеми розвитку страхового ринку обумовлена необхідністю розробки ефективної стратегічної політики щодо забезпечення страхової діяльності в Україні.

Страховий ринок є об'єктом досліджень багатьох учених. Для розуміння особливостей функціонування системи страхування важливе значення мають роботи науковців України, зокрема, С.С.Осадця, В.Д.Базилевича, К.С.Базилевич , В.П.Лісовал, О.О.Охріменко, М.В.Мних та ін. Ці роботи присвячені теоретичному обґрунтуванню та уточненню визначення поняття «страхування», його суті та значення в сучасних економічних відносинах, удосконаленню нормативної бази, підвищенню платоспроможності страхових організацій, удосконаленню порядку оподаткування страховиків, вимогам до створення і діяльності страхових організацій. Разом з тим багато проблем, пов'язаних з формуванням і розвитком страхового ринку до кінця не вирішені. Це потребує пошуку ефективних рішень страхового захисту різних груп суб'єктів.

Метою розвитку страхового ринку є підвищення рівня страхового захисту майнових інтересів фізичних та юридичних осіб, формування ефективних ринкових механізмів залучення інвестиційних ресурсів у національну економіку за рахунок забезпечення ефективного функціонування ринку страхових послуг з урахуванням міжнародного досвіду, застосування сучасної ринкової інфраструктури та фінансових інструментів.

Перші приватні страхові компанії в Україні виникли на початку 90-х рр. ХХ ст. До 1994 р. було зареєстровано близько 800 страхових компаній. Цей період становлення ринку страхових послуг характеризувався майже повною відсутністю правого забезпечення їх діяльності та недопустимо послабленим контролем зі сторони держави. Тому не існувало гарантій майбутніх виплат страхових сум і страхового відшкодування по настанню страхових випадків, що дискредитувало страхову справу, породжувало недовіру серед страхувальників. Певною мірою вказані проблеми були врегульовані з прийняттям у 1996 р. Закону України «Про страхування» та інших законодавчих актів спрямованих на укрупнення, зміцнення фінансового стану страхових компаній, підвищення їх платоспроможності та відповідальності перед страхувальниками. В результаті під кінець 1997 р. в Україні залишилось 240 страхових компаній з прийнятним на той час рівнем фінансової стійкості, ліквідності та конкурентоспроможності.

Перші комерційні страхові компанії за аналогією з Держстрахом займалися класичним страхуванням. накопичувальне страхування, Що з'явилося в ті роки, і страхування кредитів теж можна назвати класичними, хоча й працювали компанії за принципом «пірамід». В «Саламандри» і « Омети-Інстер» було набагато більше страхування, чому в більшості сучасних компаній. Накопичувальне страхування й страхування кредитів зникли із зупинкою гіперінфляції, а існуючі при союзі обов'язкове сільськогосподарське страхування, страхування життя, обов'язкове страхування домашнього майна були зруйновані.

На даний момент ми маємо набагато більше видів страхування (тільки обов’язкових в Україні на 2011 рік становить 37 видів) це ми можемо побачити у таблиці 1.

Таблиця 1

Динаміка чистих страхових премій за 2008-2010 рр

Види страхування	2008	2009	2010	Темпи приросту
				2009/2008	2010/2009
	млн. грн.			%	%
Автострахування (КАСКО, ОСЦ^ІВ, "Зелена картка")	6 312,1	4 981,8	5 059,0	-21,1	1,5
Страхування майна	1 630,4	1 489,9	1 680,8	-8,6	12,8
Страхування від вогневих ризиків	1 204,6	931,0	1 156,3	-22,7	24,2
Страхування фінансових ризиків	1 395,6	905,1	755,7	-35,1	-16,5
Страхування життя	1 095,3	826,9	906,0	-24,5	9,6
Медичне страхування	636,3	724,1	809,4	13,8	11,8
Страхування вантажів та багажу	699,7	378,6	801,7	-45,9	111,8
Страхування відповідальності перед третіми особами	434,1	485,8	505,9	11,9	4,1
Страхування кредитів	1 178,7	744,3	256,4	-36,9	-65,6
Страхування від нещасних випадків	417,8	287,8	348,9	-31,1	21,2
Авіаційне страхування	148,7	202,3	222,9	36,1	10,2
Страхування медичних витрат	142,6	167,8	213,9	17,7	27,5
Страхування від нещасних випадків на транспорті	120,8	126,1	133,6	4,3	6,0
Інші види страхування	565,2	406,5	477,2	-28,1	17,4
Всього	15 981,8	12 658,0	13 327,7	-20,8	5,3

У наступні роки продовжувалось вдосконалення нормативно-правової бази розвитку ринку страхових послуг. У 2001 р. було прийнято Закон України «Про внесення змін до Закону України «Про страхування», яким визначались умови забезпечення та підвищення запасу платоспроможності страховиків, нормативи створюваних страховиками страхових резервів, посилення державного контролю за їх створенням та використанням з метою забезпечення належної гарантії майбутніх виплат страхових сум і страхового відшкодування залежно від видів страхування. Згідно ст. 30 цього Закону суттєво підвищено мінімальний розмір статутного фонду страховиків. Так, для страховиків, які займаються видами страхування іншими, ніж страхування життя, мінімальний розмір статутного фонду встановлено в сумі еквівалентній 1 млн. євро, а для страховиків, які займаються страхуванням життя - в сумі 1,5 млн. євро за валютним обмінним курсом валюти України.

В Україні створено сприятливе для розвитку ринку страхових послуг конкурентне середовище. Механізм конкуренції серед страховиків справно виконує дуже важливу селективну функцію. Щорічно в Україні страховий ринок покидають декілька не конкурентоспроможних страховиків і одночасно включаються до Державного реєстру декілька нових страховий компаній як це відображено з таблиці 2.

Таблиця2

Зростання кількості страхових компаній в Україні

Роки	Загальна кількість страхових компаній	в тому числі
		компанії з ризикових видів страхування	компанії зі страхування життя
2001	328	309	19
2002	338	316	22
2003	367	337	30
2004	387	342	45
2005	398	348	50
2006	441	356	55
2007	446	381	65
2008	469	397	72
2009	450	378	72
2010	456	389	67
2011	453	387	66

В 2011 року незважаючи на значну кількість компаній, фактично на страховому ринку основну частку валових страхових премій – 93,7% – акумулюють 100 СК "non-Life" (25,8% всіх СК "non-Life") та 96,0% – 20 СК "Life" (30,3% всіх СК"Life").

У сукупності на 200 страхових компаній або 42% від загальної кількості доводиться лише 0,5% валового обсягу страхових платежів. Як правило, зазначені страховики створюють додаткові ризики для системи державного регулювання й нагляду. Крім того діє близько 30-35 страховиків з метою здійснення операцій квазістрахування.

За попередніми даними Держфінпослуг, валові страхові платежі в 2010 році склали 22,6 млрд. грн. Це на 10,7% більше, чим в 2009 році, коли розмір валових страхових платежів склав 20,4 млрд. грн. При цьому торік страхові компанії виплатили клієнтам на 9,4% менше, чим в 2009 році – 6,1 млрд. грн валових страхових виплат (в 2009 році – 6,7 млрд. грн.). Таким чином, на один жителя України в 2010 році доводилося 494,2 грн. валових страхових платежів і 27 грн. валових страхових виплат. По розміру страхових платежів на душу населення серед країн Східної Європи Україна суттєво відстає. Наприклад, в 20 раз від Словенії, в 11 раз від Чеської Республіки й в 9 раз від Польщі.

Незважаючи на позитивні зміни, стан розвитку страхового ринку України ще не відповідає рівню країн ЄС. Зокрема, співвідношення чистих страхових платежів ( без страхових платежів, переданих у перестрахування резидентам) до ВВП в 2010 році склало 1,3% (в 2008 році – 1,7%). Це значно нижче в порівнянні з аналогічними показниками економічно розвинених країн, де він становить 8-12%. Про слабкий розвиток страхового ринку України свідчить низьку питому вагу забезпеченості страховим захистом будинків і споруджень приватного сектору (1%), добровільним медичним страхуванням (2%), страхуванням життя (6%), добровільним страхуванням від нещасних випадків (7%), страхуванням туристів (8%) і страхуванням каско автомобілів (8%). Це значно менше, чим у країнах-членах ЄС.

Ще досить низький рівень охоплення населення України обов'язковим страхуванням цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів перед третіми особами (лише 75%, хоча в Росії й Білорусі цей показник досягає 95-98% відповідно). При цьому ліміти відповідальності вітчизняних страховиків за відшкодування шкоди потерпілим внаслідок ДТП в Україні є найнижчими в Східній Європі.

Найточніше відображають динамізм розвитку ринку страхових послуг в Україні фактичні надходження (страхові премії) та страхові виплати і їх співвідношення до ВВП, кількість договорів страхування, перестрахування, страхові резерви, активи страховиків та статутний капітал.

Основні показники діяльності страхового ринку та його динаміка представлені в таблиці 3.

Таблиця 3

Основні показники діяльності страхового ринку та його динаміка

Показники	2008	2009	2010	Темпи приросту %
				2009/ 2008	2010/ 2009
Кількість договорів страхування, укладених протягом звітного періоду, тис. одиниць
Кількість договорів, крім договорів з обов'язкового страхування від нещасних випадків на транспорті, у тому числі:	22 828,7	22 343,2	26 340,5	-2,1	17,9
- зі страхувальниками-фізичними особами	18 685,5	19 187	23 135,8	2,7	20,6
Кількість договорів з обов'язкового особистого страхування від нещасних випадків на транспорті	653 168,8	552 629,0	592 771,5	-15,4	7,3
Страхова діяльність, млн. грн.
Валові страхові премії	24 008,6	20 442,1	23 081,7	-14,9	12,9
Валові страхові виплати	7 050,7	6 737,2	6 104,6	-4,4	-9,4
Рівень валових виплат, %	29,4%	33,0%	26,4%	-	-
Чисті страхові премії	15 981,8	12 658,0	13 327,7	-20,8	5,3
Чисті страхові виплати	6 546,1	6 056,4	5 885,7	-7,5	-2,8
Рівень чистих виплат, %	41,0%	47,8%	44,2%	-	-
Перестрахування, млн. грн.
Сплачено на перестрахування, у тому числі:	9 064,6	8 888,4	10 745,2	-1,9	20,9
- перестраховикам-резидентам	8 026,8	7 784,1	9 753,9	-3,0	25,3
- перестраховикам-нерезидентам	1 037,8	1 104,3	991,3	6,4	-10,2
Виплати, компенсовані перестраховиками, у тому числі:	926,5	967,9	508,6	4,5	-47,5
- перестраховиками-резидентами	504,7	680,8	219,0	34,9	-67,8
- перестраховиками-нерезидентами	421,9	287,1	289,6	-32,0	0,9
Отримані страхові премії від перестрахувальників-нерезидентів	317,5	242,1	192,3	-23,7	-20,6
Виплати, компенсовані перестрахувальникам-нерезидентам	1 055,6	1 050,4	1 837,1	-0,5	74,9
Страхові резерви, млн. грн.
Обсяг сформованих страхових резервів	10 904,1	10 141,3	11 371,8	-7,0	12,1
- резерви зі страхування життя	1 609,0	1 789,2	2 185,2	11,2	22,1
- технічні резерви	9 295,1	8 352,1	9 186,6	-10,1	10,0
Активи страховиків та статутний капітал, млн. грн.
Загальні активи страховиків (згідно з формою 1 (П(С)БО 2))	41 930,5	41 970,1	45 234,6	0,1	7,8
Активи, визначені ст. 31 Закону України «Про страхування» для представлення коштів страхових резервів	23 904,9	23 690,9	27 695,0	-0,9	16,9
Обсяг сплачених статутних капіталів	13 206,4	14 876,0	14 429,2	12,6	-3,0

За валовими показниками страховий ринок України в 2011 році не тільки досягне до кризових обсягів 2008 року, але й перевищить їх, уважають у Лизі страхових організацій Украины. Драйверами росту залишаться ОЦВ й медстрахування. Втім, відзначають представники СК, збитковість по цих видах росте. Так, по відкликаннях класичних страховиків, середній збиток по ОЦВ вже перевищив 10 тис.грн., це оговорюються моторним (транспортним) страховим бюро України, і становить приблизно 12-13 тис.грн. Що стосується КАСКО, даний вид демонструє поступове зниження обсягів застрахованого парку авто, оскільки в основному по даному виду страхувалися кредитні автомобілі. А через скорочення обсягів автокредитування скорочується, відповідно, і парк потенційно цікавих СК автомобілів. Крім того, поступове старіння автомобільного парку також загрожує СК збільшенням збитковості.

У підсумку можна констатувати, що ринок страхових послуг України розвивається динамічно, проте у порівнянні зі світовими тенденціями ринок страхових послуг України характеризується дуже скромними показниками. Так, у економічно розвинутих країнах на душу населення сума страхових внесків перевищує USA 1000, а у світі в середньому –USA 615 . На Україну, страхових премій отриманих у світі, припадає менш ніж один відсоток, тобто наявне дуже суттєве відставання від передових країни світу. Одночасно, слід відмітити, що український ринок страхових послуг має значні потенційні можливості для подальшого розвитку за умови динамічного зростання національної економіки, продовження удосконалення нормативно-правової бази та ефективного державного регулювання.

Список використаних джерел:

1. Про внесення змін до Закону України «Про страхування»: Закон України від 4.10.2001 р. №44 // Урядовий кур'єр. - 2001.

2. Електронна адреса: департамент аналізу та статистики ЛСОУ: httpc//uainsur.com

3. Статистичний щорічник України за 2010 р. - К.: «Консультант»,2011.

4. Базилевич В.Д., Базилевич К.С. Страхова справа.- К.: Знання,2005.-352с.

5. Мних М. В. Страхування в Україні: сучасна теорія і практика: Підручник. –К.: Знання України, 2006. – 284с.