Руководитель: Мальцевич Н.В.

Калацкая Е.А.

Полесский Государственный Университет, Беларусь

Финансовая устойчивость страховых компаний и проблемы развития страхового рынка в РБ

Создание инвестиционного потенциала в Республике Беларусь требует развития финансовой системы, повышения ее надежности, в том числе финансового рынка. Вышесказанное обусловливает необходимость совершенствования инструментария, обслуживающего систему страхования, включая методики бухгалтерского учета, финансовой отчетности, экономического анализа. Появление в экономике новых инновационных рисков требует от института страхования расширения спектра оказываемых услуг, для которых характерны указанные риски.

Страхование - это развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный, практически неосвоенный рынок, имеющий в Республике Беларусь большое будущее. Основанием для такого прогноза является то, что во многих развитых странах мира страховые компании с банками являются важной отраслью финансового сектора экономики.

Целью работы является выявление проблем развития рынка страховых услуг в Республике Беларусь и определение роли финансовой устойчивости страховых компаний.

Проблема работы: несовершенство рынка страховых услуг из-за отсутствие необходимых мер дальнейшего эффективного и качественного развития страхования в РБ.

Наиболее ресурсоемким институтом денежно-кредитной системы в Республике Беларусь является страховой сектор. На 1 января 2012 г. он включал в себя 24 страховые компании.

Достаточный размер уставного капитала обеспечивает финансовую устойчивость компании на момент ее создания и начальный период деятельности, когда объем поступлений страховых премий невелик. Он может быть использован как для обеспечения уставной деятельности, так и для покрытия расходов по страховым выплатам в случае недостаточности страховых резервов и страховых поступлений.

Финансовая устойчивость – одна из наиважнейших характеристик состояния любой организации, а также ее поведения относительно внешних и внутренних изменений.

Устойчивым финансовым состоянием называется такое финансовое состояние компании, при котором изменение любого из параметров состояния не приводит к резкому или катастрофическому ухудшению общего финансового состояния фирмы (показателей деятельности). Поэтому малая временная, пространственная динамика и небольшие колебания любого из параметров сохраняют как финансовую устойчивость компании, так и удовлетворительное финансовое состояние. Более того, в результате адекватного реагирования состояние (страховой) компании должно восстановиться либо улучшиться.

Финансовое состояние страховой организации зависит от большого числа факторов: соблюдения нормативного соотношения активов и принятых на себя обязательств; использования системы перестрахования; состояния рынка как макросистемы; динамики банковского процента; уровня инфляции; состояния рынка ценных бумаг и системы налогообложения и др.

Внешним проявлением финансовой устойчивости страховой организации является ее платежеспособность, под которой, в свою очередь, следует понимать способность страховщика исполнить обязательства по выплате страховой суммы или страхового возмещения страхователю или застрахованному лицу по договорам страхования, причем как в "нормальных", так и в неблагоприятных экономических условиях.

Развитие страхового рынка зависит от финансового потенциала страховых организаций.

За 9 месяцев 2012 года страховыми организациями республики получено страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию на сумму 3 133,3 млрд. рублей. Прирост поступлений за 9 месяцев 2012 года по сравнению с аналогичным периодом 2011 года в действующих ценах составил 1 606,0 млрд. рублей, или 105,2%.

По добровольным видам страхования получено страховых взносов на сумму 1 531,6 млрд. рублей. Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме полученных страховых взносов составил 48,9% (за 9 месяцев 2011 года – 49,0%).

По обязательным видам страхования получено страховых взносов 1 601,7 млрд. рублей. Удельный вес обязательных видов страхования в общей сумме поступлений составляет 51,1% (за 9 месяцев 2011 года – 51,0%).

По состоянию на 01.10.2012 собственный капитал страховых организаций республики составил 3 189,4 млрд. рублей и увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2011 года в действующих ценах на 950,3 млрд. рублей, или на 42,4%. Уставный капитал составляет 2 039,4 млрд. рублей, или 63,9% от величины собственного капитала.

Несмотря на прирост сбора страховых взносов в последние годы, основные показатели, характеризующие уровень развития страхования остаются низкими и не соответствующими нынешнему уровню экономического развития страны.

Это вызвано следующими факторами:

Ø Своеобразной государственной политикой в области страхования пока не рассматривающей страхование как наиболее эффективную систему защиты рыночной экономики от предполагаемых рисков, как фактор экономической стабильности и стимул расширения предпринимательской деятельности, как средство формирования долгосрочных инвестиционных ресурсов;

Ø Неустойчивостью страхового законодательства, слабо направленного на стимулирование развития страхования;

Ø Дисбалансом государственной политики в отношении участников разных форм собственности, недостаточным использованием рыночных принципов и подходов;

Ø Приоритетным развитием обязательных видов страхования, объем сборов по которым последние несколько лет превышал 60,0% от общей суммы страховых взносов и др.;

Ø Нестабильное финансовое состояние организаций, а также относительно невысокий уровень доходов населения;

Сумма страховых взносов, приходящаяся на одного человека, - Br142 тыс. руб. Для сравнения, в странах Центральной и Восточной Европы этот показатель составляет от $75 до $495.

Такая ситуация отражается и на участии отрасли страхования в формировании валового внутреннего продукта. Удельный вес страховых взносов в ВВП составил 0,82%. На фоне стран Европейского союза, где доля страховых взносов в ВВП колеблется от 5% до 16%, показатель Беларуси невелик. В связи с этим необходимо в дальнейшем повышать уровень обеспечения страховой защитой граждан и предприятий.

На исправление ситуации в этой сфере направлена Республиканская программа развития страховой деятельности на 2011-2015 годы.

Реализация Республиканской программы позволит: создать эффективный и конкурентный страховой рынок; повысить спрос на страховые услуги, преимущественно на добровольные виды страхования; сформировать на страховом рынке здоровую конкурентную среду, укрепить финансовую устойчивость страховых организаций; обеспечить к 2016 году среднегодовые темпы роста поступления страховых взносов по всем видам страхования в размере 129–131 процента, в том числе по видам добровольного страхования — 140–142 процентов; достичь в 2015 году роста суммы страховых взносов, приходящейся на душу населения, к уровню 2010 года в 3,5 раза; достичь в 2015 году отношения активов страховых организаций к ВВП 2–2,5 процента.