К вопросу
о дроблении вкладов
Комольцев Николай,
Тюменский Государственный Университет
По договору банковского
вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны
(вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется
возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке,
предусмотренных договором.
По действующему
законодательству, в случае банкротства банка, сумма страхового возмещения по
договору банковского вклада равняется 1 400 000. Если сумма вклада
была гораздо больше, все равно сумма выплачивается только в рамках суммы
страхового возмещения. При банкротстве банка, физические и юридические лица,
суммы вкладов которых значительно превышают сумму страхового возмещения, хотят
получить полное возмещение суммы вклада и используют при этом различные
неправомерные средства. Одним таким средством является схема дробления вклада,
с помощью которой физические и юридические лица выводят полностью все средства
со своего вклада.
Первые случаи дробления
вкладов были зафиксированы в несостоятельных банках в конце 2008 г. в г. Тюмень и, осуществлялись путем
безналичных проводок. По мере выявления зафиксированных случаев банки исключали
противоправно сформированное в результате дробления обязательство из реестра
обязательств перед вкладчиками, подлежащих страхованию. Вследствие этого
Агентство по страхованию вкладов отказывало в выплате возмещения вкладчикам,
участвующим в схемах дробления. Данный способ дробления вкладов был достаточно
быстро признан судами неправомерным, так как связь между источником дробления и
получателем была явной.
«Со временем возник и
второй способ дробления – путем совершения фиктивных кассовых операций, который
характеризуется привлечением в схему дробления формально посторонних лиц с
целью обезличивания связи источника дробления с получателем, а также
необходимостью маскировки фиктивности таких операций кассовыми документами.
Судебная практика по этой категории дел формировалась в течение более
длительного времени, и в настоящее время наметилась тенденция, позволяющая
осуществить ее систематизацию. Суды отказывают по требованиям о взыскании
возмещения по незаконно сформированным вкладам, однако совершение фиктивных
кассовых операций, как правило, требует исследования судами дополнительных
обстоятельств дела».[1]
Дробление вкладов
осуществляется в период фактической неплатежеспособности банка. В этот период
клиенты банка лишены возможности свободного распоряжения своими денежными
средствами, находящимися на счетах в банке, как путем перечисления денежных
средств на счета в иные кредитные организации, так и получения наличных
денежных средств в кассе банка. В такой ситуации денежные средства из
"проблемного" банка можно будет получить только в ходе процедуры
банкротства или ликвидации, что занимает продолжительное время и не гарантирует
возврата в полном объеме, в то время как страховое возмещение начинает
выплачиваться не позднее 14 дней от даты отзыва лицензии. Этим и пользуются
недобросовестные клиенты банка, когда совершают неправомерные действия по
переоформлению своих вкладов в категорию страхуемых.
Негативные последствия
таких операций состоят не только в необоснованном росте объема страховой
ответственности, снижающем достаточность Фонда, но и в стирании пределов
страховой защиты, поскольку в число застрахованных незаконно включаются как
вклады граждан в размере более 1 400 000 руб., так и средства юридических лиц и
предпринимателей. В результате совершения таких операций происходит
неправомерное изменение очередности удовлетворения требований кредиторов,
поскольку страховое возмещение по трансформированным обязательствам
выплачивается вне очереди и такие кредиторы получают незаконное преимущество
перед другими кредиторами одной с ними очереди.[2]
Если говорить о возможных путях решения данной проблемы, то, во-первых, необходимо внести изменения в законодательство в виде введения ограничений на размещение вкладов, свидетельствующих об использовании мошеннических схем заинтересованными лицами перед банкротством банков. Ограничения должны касаться вкладов, которые за месяц до наступления страхового случая в банке были переведены со счетов юридических лиц на счета физических лиц или со счета физического лица, который превышает 1 400 000 руб., на счета других физических лиц в этом же банке. Во-вторых, банку, находящемуся в критическом состоянии, следует обязательно вводить публичный запрет на прием вкладов. По нашему мнению данные меры помогут сократить дробление вкладов, что положительно скажется на дальнейшем развитии сферы сберегательного дела.