Экономические науки/2. Финансы и банковское дело

А.Д. Дранговская

Полесский государственный университет, Беларусь

Пути снижения операционных рисков в белорусских банках

По оценкам банков, операционный риск занимает первое место по сложности управления. На протяжении многих лет вопросы по регулированию операционных рисков решались банками самостоятельно. Только с 2009 года после принятия постановления № 9 “О внесении изменений и дополнений в постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 137 и от 31 октября 2006 г. № 172” были установлены единые требования ко всем банкам.

Исследованиями в области управления операционными рисками занимались зарубежные и отечественные ученые-экономисты. В европейской экономической науке дискуссии о необходимости расширения существующей структуры риск- менеджмента за счет включения операционных рисков начались уже в 90-ые годы прошлого столетия. В Республике Беларусь интерес к операционным рискам возрос лишь в последнее десятилетие.

Банковские риски всегда были и остаются в настоящее время объектом активного исследования и обсуждения в специальной экономической литературе. Недооцененные риски могут обернуться значительными финансовыми потерями для кредитных организаций.

Не существует единого универсального определения операционного риска, автор работы предлагает трактовать операционный риск согласно базелю 2:

Операционный риск определяется как риск убытка в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий[1].

Базельский комитет предлагает следующие подходы к методам оценки операционных рисков:

1. Базовый индикативный подход. Данный подход основан на прямой зависимости уровня операционного риска (коэффициента резервирования) от масштабов деятельности организации (валового дохода). Данный метод оценки операционных рисков используется белорусскими банками.

В настоящее время коэффициент резервирования капитала под операционный риск составляет 15% от средней величины валового дохода за три последних года.

2. Стандартизированный подход. Стандартизированный подход

позволяет учитывать особенности возникновения операционного риска в

различных направлениях деятельности и определяет размер резервируемого капитала от валового дохода в разрезе стандартных видов деятельности банка.

3. Продвинутые подходы. Банки могут применять свои модели оценки операционного риска с разрешения надзорных органов при условии, что они удовлетворяют определенным количественным и качественным критериям. Внутрибанковские методы оценки риска должны основываться на статистике банка по операционным потерям в течении как минимум пяти лет.

4. Регулирование операционных рисков может происходить посредством избежания риска и посредством управления им. При чем, абсолютно избежать риска невозможно, а при принятии риска необходимо разработать систему управления[1].

Под управлением операционном риском понимается минимизация возможных операционных потерь. Она обеспечивается с помощью:

· комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления

событий или обстоятельств, приводящих к операционным потерям, и(или) на уменьшение (ограничение) размера потенциальных операционных потерь;

· мер по обеспечению непрерывности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок;

· планирования и разработки сценариев на случай непредвиденных ситуаций;

· обеспечения оперативного восстановления бизнеса в случае наступления чрезвычайных ситуаций;

· разработки и реализации мероприятий по ограничению и нейтрализации выявленных критических зон риска;

· развития банковских технологий, правил и процедур совершения операций;

· защиты информации;

· развития системы автоматизации;

· прочих мер.

При управлении рисками рекомендуется проводить постоянный мониторинг заемщиков. При этом объектом наблюдения и анализа должны быть не только действия самого предприятия, но и внутренняя и внешняя среда его бизнеса [2, с. 81]. Управление операционными рисками осложняется тем, что не существует стандартных методов работы, потому что в каждом предприятии и банке имеется уникальный набор кадров со своим личным опытом и задачами. Недостаток качественных данных о потерях является основным препятствием для эффективного управления операционным риском.

Операционные риски можно разделить на подриски, на основе трех критериев:

1. Источники возникновения;

2. Сфера рисков;

3. Вид деятельности кредитной организации.

Таким образом, выделяют операционные риски, связанные с:

- Качеством управления. Ошибки в принимаемых решениях из-за недостаточности данных.

- Применением устаревших технологий. Такие риски так же называют рисками систем.

- Человеческим фактором. Т.е. риск, связанный с деятельностью персонала( например, коррупция, мошенничество, нехватка кадров).

- Процессами. Оценка ценных бумаг, недостаточный контроль.

- Внешней средой. Наводнение, забастовки, землетрясение.

По отдельности эти процессы могут показаться незначительными, однако, разбив деятельность банка на отдельные процессы, можно провести диагностику, представить деятельность в деталях, смоделировать определенную линию поведения в случае возникновения проблем.

Международной практикой накоплен определенный опыт рассмотрения актуализируемой проблемы. На примере Нидерландов, Японии и России мы рассмотрим методы управления операционными рисками:

· Введение определенных требований к достаточности капитала [3, с. 22-24].

· Введение должности « Риск- менеджер». Менеджмент рисков предусматривает управление финансовыми предприятиями, с которыми сотрудничает банк, участие в антикризисном управлении предприятием, в которое банк собирается вложить средства.

· Установление единых требований к банкам по соблюдению обязательных нормативов для создания условий устойчивого развития и стабильного функционирования целого банковского сектора. Введение единых требований успешно практикуют европейские банки, а так же банки РФ и Беларуси.

· Страхование и перестрахование рисков. Обычно страхуют крупные риски. Если же риск не велик, то его следует принять.

· Хеджирование. Принципиальным отличием хеджирования от страхования является то, что при хеджировании банк устраняет риск убытков, отказываясь от возможности получить прибыль.

· Применение IT приложений для улучшения качества процессов. IT Приложения помогают риск- менеджерам выбрать определенные сценарии и заранее предложить метод оценки требований к капиталу.

· Система отчетности для выявления потенциальных проблем.

Из перечисленных методов наименее применяемый в РБ – использование IT приложений. Банки используют неактуальное программное обеспечение, либо не используют его вовсе. Помимо зарубежных приложений для управления операционными рисками (SAS, SAP, IBM), существует так же программа российских разработчиков - ИНЭК.

Применение IT приложений дает видимый результат – банк ABN AMRO после внедрения SAS после 5 лет эксплуатации смог снизить показатель частоты возникновения инцидентов.

Результат применения систем управления операционными рисками – снижение операционных потерь на 10- 20 %.

Использование Информационных технологий позволяет повысить эффективность процессов, происходящих в банке, но так же может явиться источником операционного риска. Предотвратить это можно путем строгого тестирования программ до момента их ввода в эксплуатацию, и регулярные профилактические тестирования.

Автор работы прогнозирует, что скоро ручной контроль будет заменен автоматической обработкой данных, и у тех банков, которые раньше перейдут к использованию высокотехнологичных приложений, будет преимущество перед другими.

Оценка операционных рисков осуществляется через изучение объема ущерба и вероятности потерь. Зачастую нехватка такой информации является значительной проблемой. Для ее решения банки таких стран, как Великобритания, Франция и Германия объединились и обмениваются данными об операционных рисках. Подобный опыт следует перенять белорусским банкам. Банкам предлагается анонимно передавать друг другу информацию о внутренних рисках.

Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы:

· Операционный риск присутствует в любом банке, его значение никогда не может быть нулевым.

· Проблема отсутствия стандартизированных политик управления не решится путем создания общей единой политики управления операционным риском, т.к. каждый банк имеет уникальный набор кадров и оборудования, со своим личным опытом. Вместо этого, IT приложения позволяют рассмотреть множество проблем и предложить рациональное решение каждой из них. В этом процессе важная роль принадлежит риск- менеджерам, которым предстоит из предложенных приложением стратегий выбрать наиболее эффективную.

· Предложено мероприятие по борьбе с недостатком данных о внутренних рисках, путем анонимного предоставления информации банками друг другу.

В данном исследовании идеи и предложения по снижению операционных рисков в белорусских коммерческих банках были реализованы в рекомендациях и могут быть использованы при разработке стратегии управления банковскими рисками и совершенствования финансовой политики коммерческих банков.

Литература:

1. Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework — Comprehensive Version //Bank for International Settlement [Electronic resource]. — 2006. — Mode of access: http://www.bis.org/publ/bcbs128.htm — Date of access: 07.03.2015.

2. Пономарев, А. Ю. Управление рисками кредитования малого бизнеса/ А. Ю. Пономарев// Банковское дело. – 2008. – № 5. – С.78–82.

3. Раковец, А.А. Базель II: новые требования к достаточности капитала банков// Банкаўскі вестнік.- 2005. - №34. - С.22-24.