Экономические науки/ 1. Банки и банковская система

Магистрант Журавлев П.В.

Орловский государственный аграрный университет, Россия

Инвестиционные риски в инвестиционной деятельности коммерческих банков

Кредитно-финансовая система – является неотъемлемой частью. . .

Литература:

1.Жуков Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / под ред– М: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. — 600 с.

2.Шеремет А. Д., Щербакова Г. Н. Финансовый анализ в коммерческом банке — М: Финансы и статистика, 2012. — 455 с.

3.Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и кредит. — 2012. — № 1. С. 34–55.

Кредитно-финансовая система — является неотъемлемой частью рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства шло параллельно и тесно связалось за это время. Банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства.

Кредиты играют особую роль являясь основным источником финансирования народного хозяйства дополнительными денежными ресурсами. Банковская система основывается на частной и коллективной собственности и направлена на получение дополнительных преимуществ и получение прибыли.

Для получения прибыли банки активно проводят кредитные операции в следствии чего сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Существуют ряд факторов и причин, определяющих степень кредитного риска.

За частую это происходит ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т. д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.

Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним — две противоположные цели. При повышенном риске банк получает более высокий доход, в следствии чего повышенный процент за кредит является «платой за риск». Банк как инвестор должен управлять своим ссудным портфелем путем регулирования количества высоко рискованных вложений с менее рискованными, что позволит минимизировать риски.

Одним из обязательных условий снижения кредитного риска является диверсификация ссудного портфеля. Правила диверсификации предусматривают: выдавать ссуды различным предприятиям из различных отраслей экономики меньшими суммами на более короткий срок и большему числу заемщиков. При этом нельзя забывать о сочетании различных способов обеспечения возврата ссуд: залога, гарантий, поручительства, страхования. Соблюдение этих правил позволят компенсировать возможные потери по одним кредитным сделкам выгодами от других.

Важнейшей задачей кредитной политики является эффективная оценка кредитоспособности заемщика. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения. Выбор метода оценки кредитоспособности заемщика требует тщательного рассмотрения.

Под риском понимается угроза потери части своих ресурсов, недополучение доходов или произведение дополнительных расходов в результате проведения финансовых операций (размер возможных потерь определяет уровень рискованности этих операций). Риски появляются в результате несоответствия прогнозов реально развивающимся событиям.

Риски очень сложно классифицировать по факторам, их вызывающим, так как их проявлению способствует воздействие совокупности различных как внешних, так и внутренних факторов.

Любой вид коммерческой деятельности неизбежно связан с риском — риском потерь и убытков. В наиболее общем виде банковский риск ситуативная характеристика деятельности любого банка, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неудачи. Он выражается вероятностью, точнее угрозой получения отрицательных финансовых результатов: непредвиденных дополнительных расходов, потери банком части своих ресурсов и ожидаемой прибыли. От сюда все большего внимания требует вопрос равномерного распределения рискованных операций с менее рискованными в следствии чего можно максимизировать доходность банка.

Принятие рисков — основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.

Однозначно риск должен быть определен и измерен. Анализ и оценка риска в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения вероятности того, что какое-то событие в будущем произойдет. Обычно эта вероятность выражается в процентах. Такая работа проводится по уже выработанным критериям риска, которые позволяют ранжировать события в зависимости от степени риска. Исходным пунктом работы является предварительный статистический анализ конкретной ситуации.

Отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки является главной задачей управления уровнем риска

Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. От сюда появляется необходимость постоянно уточнять свое место на рынке давать оценку риска тех или иных событий, пересматривать отношения с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками.

Все это подводит банк к развитию собственной стратегии работы и развития банка: выбора так сказать агрессивной стратегии с более высокими рисками, в следствии чего и доходами, или все таки выбрать менее доходный но более надежный путь развития и получения дохода.

Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).

Управление кредитным риском — это и процесс и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства

Кредитные операции — самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Кредитный риск — непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции — предоставление кредитов.

Разработка кредитной политики представляется особенно важной, когда банку предстоит адаптироваться к сложным и постоянно меняющимся условиям экономики и когда перед ним стоит задача, ранее никогда не возникавшая или возникавшая, но не получавшая должного внимания.

Перед банками стоят серьезные трудности в деле управления кредитным риском, так как на заемщика постоянно действуют внешние факторы которые могут подорвать его платежеспособность. К ним можно отнести: контроль со стороны правительства, давление внутренних и внешних обстоятельств политического характера, трудности производства, финансовые ограничения, сбои рынка, срывы производственных графиков и планов и частые ситуации нестабильности в сфере бизнеса и производства. Более того, финансовая информация часто является ненадежной, правовая структура часто не способствует выполнению обязательств по погашению долга. Но и при этом остается вероятность неправильного управления в следствии предоставления банку ложной информации.

Банки зачастую не располагают надежно разработанным процессом управления кредитным риском.

Эти недостатки выливаются в слабость кредитного портфеля, включая чрезмерную концентрацию кредитов, предоставляемых в одной отрасли или секторе хозяйства, большие портфели неработающих кредитов, убытки по кредитам, неплатежеспособность и не ликвидность.