Экономические науки/1. Банки и
банковская система
Синанович Д. Е.
Харківський національний
економічний університет імені Семена Кузнеця
Порівняльний аналіз ліквідності АТ «ОТП Банк»
Ліквідність банку з позиції клієнта – це
можливість отримати свої кошти одразу після закінчення строку вкладу або в
будь-який інший потрібний їм момент. З позиції банку ліквідність – це здатність
трансформувати свої активи і вчасно виконати свої зобов’язання.
Ліквідність перебуває в обернено пропорційному
зв’язку із прибутковістю. Що більше активів банк тримає в ліквідній формі, то
менша їх частина залишається для отримання доходів, і – навпаки. З урахуванням
економічних і політичних факторів, які зараз впливають на ліквідність банків,
забезпечення і управління нею значно ускладнюється.
Для банківської системи України, починаючи з часів економічної кризи
2008–2009 років і до тепер, є характерним перевищення нормативів ліквідності [2]. Причому перевищення
відбувається в основному за рахунок низько-дохідних активів, які не в змозі
забезпечити банкам належний фінансовий результат. До того ж, існує така межа
збільшення активів, після проходження якої подальше нарощення високоліквідних
активів починає знижувати прибутковість банку, тобто починає діяти так звана
«пастки ліквідності». Її зміст полягає в тому, що збільшення кількості
високоліквідних активів одночасно послаблює банк. Посилення полягає в тому, що
банку легше підтримувати свою ліквідність, і вірогідність дефолту з цих причин
зменшується, проте, з іншого боку, неможливість отримувати доходи від
ефективного управління активами, значно послаблює банки, позбавляючи їх такого
важливого джерела власних ресурсів, як прибуток [1].
Наочно дію такої «пастки» у період 2013 – 2015 років представлено на рис. 1 на прикладі 12 банків
2-ої групи
за
класифікацією НБУ, до якої належить АТ «ОТП Банк».
|
|
251658240 |
|
|
|
|
|
251658240 |
|
251658240 |
251658240 |
|
|
|
|
|
251658240 |
Рис. 1. «Пастка ліквідності» у період 2013 – 2015 років
Як видно з рис. 1 банки, що знаходяться в лівій
частині рисунку, саме відчувають на собі дію «пастки ліквідності» – на фоні
підвищення ліквідності одночасно починається зниження рентабельності, у правій частині рисунку знаходяться банки,
у яких її ознаки не помітні. І серед них АТ «ОТП Банк». Проте, це не означає,
що банк не має проблем із співвідношенням ліквідність-прибуток.
Порівнюючи показники ліквідності АТ «ОТП Банк» з показниками діяльності деяких інших банків ІІ групи за класифікацією
НБУ, наведені у табл. 1, видно, що банк
має більш агресивну політику в управлінні ліквідністю, ніж інші банки:
коефіцієнт миттєвої ліквідності і коефіцієнт співвідношення кредитів і
депозитів є значно нижчими (на 26-27%), ніж середнє значення, а показник
співвідношення депозитів на вимогу і строкових депозитів навпаки перевищує
середнє значення на 20 %.
Таблиця 2.11
Порівняльний аналіз
показників ліквідності банків у 2015 р.*
*розраховано на основі [4]
|
Банк |
Коефіцієнт миттєвої ліквідності, % |
Коефіцієнт співвідно-шення високолік-відних активів до робочих, % |
Коефіцієнт співвідно-шення кредитів і депозитів, % |
Коефіцієнт співвідно-шення депозитів на вимогу і строкових депозитів, % |
Коефіцієнт генеральної ліквідності, % |
|
Альфа-Банк |
140,84 |
23,956 |
116,676 |
39,973 |
25,986 |
|
КРЕДOБАНК |
49,642 |
16,477 |
83,833 |
105,01 |
23,894 |
|
КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК |
80,588 |
35,304 |
75,313 |
104,08 |
38,775 |
|
ОТП БАНК |
44,166 |
20,421 |
87,438 |
135,43 |
23,07 |
|
ПРАВЕКС-БАНК |
26,86 |
13,465 |
69,317 |
196,32 |
33,32 |
|
ПРОКРЕДИТ БАНК |
49,236 |
20,314 |
88,569 |
96,18 |
24,226 |
|
ПРОМІНВЕСТБАНК |
65,127 |
8,657 |
271,97 |
76,352 |
16,153 |
|
РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ |
60,382 |
29,414 |
73,504 |
196,51 |
33,985 |
|
СБЕРБАНК РОСІЇ |
28,115 |
4,304 |
248,4 |
75,945 |
6,212 |
|
УКРСИББАНК |
64,095 |
30,911 |
71,888 |
166,64 |
33,34 |
|
УКРСОЦБАНК |
42,85 |
12,33 |
130,04 |
82,286 |
27,395 |
|
Середнє значення (СЗ) |
59 |
20 |
120 |
116 |
26 |
|
Δ ОТП Банк від СЗ |
-15 |
1 |
-32 |
20 |
-3 |
|
Δ ОТП Банк від СЗ, % |
-25,5 |
4,2 |
-27,0 |
16,9 |
-11,4 |
За даними табл.1 видно, що порівняно з іншими банками АТ «ОТП Банк» має
досить низький рівень миттєвої ліквідності (хоча при цьому він вдвічі перевищує
норматив НБУ) на фоні того, що співвідношення кредитів і депозитів у нього
також на 32 пункти, чи 27% менше, ніж у
інших банків. Це свідчить про більш низьку забезпеченість ліквідними ресурсами,
ніж в інших банках, активне залучення депозитів на фоні зменшення обсягів
кредитування, що призводить до збитковості діяльності. Така ситуація свідчить
про необхідність докапіталізації банку
за рахунок засновника.
Отже, на нинішній день для банківської системи України характерне
формування надлишкової ліквідності банками. АТ «ОТП Банк», порівняно з
нормативами НБУ має також надлишкову ліквідність, проте, порівнюючи з іншими
банками, ліквідність є нижчою. Це є свідченням, з одного боку, більш агресивної
і ефективної політики управління в АТ «ОТП Банк», спрямованої на уникнення
«пастки ліквідності», а з іншого боку, з урахуванням інших показників, потреби
в до капіталізації за рахунок власних коштів засновника.
Література:
4.
Банківський аналітичний портал: Ваш Банкір [Електронний ресурс] – Режим доступу : http://vashbankir.com/analytics-banks/bank-liquidity.html.