Экономические науки/1. Банки и банковская система

Куртгельдыев К.Х.

Харьковский национальный экономический университет имени Семена Кузнеца

Сущность и значение депозитных операций банка

В современной экономической литературе существует много различных взглядов относительно определения понятия «депозитная операция», которые являются достаточно расходящимися, поэтому прежде всего необходимо провести семантический анализ и обобщить теоретический аппарат для достижения комплексности и системности в определении этого понятия и более эффективного управления в процессе деятельности банка (табл. 1).

Таблица 1

Семантический анализ термина «депозитная операция»

Автор	Определение
О. П. Орлюк	депозитная операция - это договор между банком и клиентом [1]
А.М. Герасимович	депозитные операции - операции по привлечению средств на депозитные счета [2]
А.М. Тавасиева	депозитные операции банка - часть его пассивных операций, результатом проведения которых должен быть рост (как минимум, недопущения уменьшения) той части привлеченных средств банка, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами (физическими и юридическими лицами), а также другими кредитными организациями своих временно свободных денег на согласованных сторонами условиях именно в качестве банковского депозита [3]
О.С. Врублевский	депозитные операции - это привлечение денежных средств или банковских металлов от вкладчиков на их счета в банке на договорной основе или депонирование денежных средств вкладчиками с оформлением их сберегательными (депозитными) сертификатами [4]
Н. О. Кожель	депозитные операции банков - это все их операции по привлечению сбережений граждан, свободных средств юридических лиц, в том числе вложения временно свободных ресурсов одних банков в другие банки и в центральный банк [5]
І. Т. Балабанова	депозитные операции – операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок или до востребования [6]

Исследуя сущность депозитных операций, следует отметить, что большинство ведущих ученых-экономистов определяют категорию «депозитная операция» как привлечение средств на депозит на основе договора между вкладчиком и банковским учреждением. Сущность депозитной операции заключается в аккумуляции банком как финансовым посредником на рынке финансовых ресурсов временно свободных денежных средств на определенный срок и за определенную плату и размещение данных финансовых ресурсов от своего имени, на собственное усмотрение и риск.

Для банковских учреждений депозитные операции выгодны, поскольку предоставляют банкам финансовые ресурсы для осуществления своей деятельности, поддержание текущей ликвидности банковских учреждений, и тому подобное. Депозитные операции в деятельности банка играют одну из ведущих ролей, но имеют определенные недостатки, которые изображены в табл.2.

Таблица 2

Роль и недостатки депозитных операций банка

Роль депозитных операций банка	Недостатки депозитных операций банка
1) Является главным источником привлечения ресурсов для прове-дения активных операций, от их характера зависят направления кре-дитования и прибыльность банка	1) Депозитное привлечение средств связано со значительными маркетинговыми усилиями, денежными и материальными затратами банков.
2) Правильная организация депозитных операций обеспечивает достаточную ликвидность банков	2) Одну часть привлеченных средств банки должны хранить в Национальном банке Украины, а другой - осуществлять платежи в Фонд гарантирования вкладов физических лиц.
3) Депозитные операции способствуют ускорению безналичных расчетов	3) Депозитное привлечение средств зависит в основном от инициативы потенциальных вкладчиков, а не от банка, которому часто бывает трудно, а то и невозможно осуществить оперативное привлечение средств во вклады.
4) Привлеченные средства обычно дешевле межбанковских кредитов

Однако, несмотря на недостатки, присущие депозитному формированию капитала, банки должны не только использовать и совершенствовать существующие инструменты привлечения депозитов, но и уделять больше внимания внедрению новых, нетрадиционных для них операций и услуг в депозитной деятельности. Эти операции и услуги будут способствовать дальнейшему развитию и совершенствованию привлеченного капитала банков, позволят им привлечь новых клиентов, диверсифицировать свои доходы из-за увеличения доли непроцентных доходов, повысить качество обслуживания клиентов, привлечь в активный оборот денежные средства, находящиеся на руках у населения, а также способствовать защите от инфляции сбережений и минимизации рисков, связанных с их сохранением.

Депозитные банковские операции относятся к пассивным операциям банковского учреждения, то есть это операции, посредством которых банки формируют свои денежные ресурсы для проведения кредитных, инвестиционных и других активных операций. На долю депозитных операций приходится более 85% пассивов банков.

Таким образом, под депозитной операции понимается привлечение в банк временно свободных средств физических и юридических лиц для последующего размещения указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск.

Литература:

1. Орлюк О.П. Фінансове право: навч. посібник / О.П. Орлюк. – К.: Юрінком Інтер, 2003. – 528 с.

2. Герасимович А. М. Аналіз банківської діяльності: підручник  / Под ред. А. М. Герасимович. – К.: КНЕУ, 2004. – 599 с.

3. Банковское дело. Управление и технологи: Учебник / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 671 с.

4. Врублевський О. С. Громадянин і банк: депозитні операції / О.С. Врублевський. — К.: ТОВ „ІКЦ Леста“, 2005. – 44 с.

5. Кожель Н.О. Оцінка факторів впливу на процес формування та реалізації депозитної політики банку / Н. О. Кожель / Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: Збірник наукових праць.– 2005. – № 12. – C. 223 – 234.

6. Банки и банковское дело / Под ред. Балабанова И. Т. – Спб.: Питер, 2003. – 256 с.