Экономические науки/2. Финансы и банковское дело

Бойко Людмила Анатоліївна

Державний вищий навчальний заклад «Українська академія банківської справи Національного банку України»

Аналіз чинників впливу на систему ризик-менеджменту банку

Ефективна робота ризик-менеджменту банку повязана із формуванням системи факторів впливу, що тісно повязана із видами ризиків, з якими стикається банк.

На нашу думку всі ризики варто розділити на зовнішні та внутрішні, оскільки тільки за внутрішніми ризиками негативні наслідки можуть бути значною мірою попереджені за рахунок ефективного управління (рис. 1). Банк як відкрита система постійно знаходиться під впливом значної кількості факторів зовнішнього середовища, які можна розділити за наслідками їх впливу на прогнозовані та непередбачувані. Такий підхід покладений в основу класифікації банківських ризиків, що передбачає їх розподіл за критерієм здатності банку контролювати фактори виникнення на визначені нами зовнішні(системні) та внутрішні(індивідуальні).

До складу зовнішніх ризиків відносяться ризики, що не пов’язані із діяльністю самого банку та його клієнтів. Вплив даних ризиків є значним, а управління ними майже неможливе. В структурі зовнішніх ризиків варто виділити системні, репутаційні та форс-мажорні ризики.

Під поняттям системних ризиків варто розуміти політичні, соціальні та загальноекономічні ризики, що виникають як наслідок зміни стратегічних пріоритетів розвитку країни, неефективного формування організаційно-економічного механізму, невідповідності застосування методів, інструментів та заходів регулювання соціально-економічних відносин, що відображається у зміні демографічної, соціальної, економічної та політичної ситуації [1].

Рисунок 1 – Класифікація банківських ризиків (авторська розробка)

До групи репутаційних ризиків, на нашу думку, варто віднести ризик втрати іміджу, злиття та поглинання банків на ринку, зниження вартості послуг конкурентами, складність процедури банкрутства, підвищення вимог до якості наданих послуг, тощо.

Форс-мажорні ризики пов’язані із непередбачуваним виникненням стихійних лих, катастроф, страйків, різного роду обмежень з боку держави, тощо.

До внутрішніх ризиків варто віднести ризики, виникнення яких тісно пов’язано із діяльністю банку та його клієнтів. На противагу зовнішнім ризикам, внутрішні простіше ідентифікувати та управляти ними. Тому, завдання менеджменту полягають в тому, щоб виявити, оцінити, мінімізувати та постійно контролювати внутрішні ризики за допомогою відповідних методів.

В межах теми даного дослідження вважаємо за доцільне поділити внутрішні ризики залежно від сфери виникнення на фінансові та функціональні.

В свою чергу, за характером об’єкта фінансові ризики можна поділити на три групи – ризики пасивних операцій (пов’язані із формуванням ресурсів банку за рахунок власних, залучених та позикових джерел), ризики активних операцій (пов’язані із розміщенням банківських ресурсів) та ризики системних характеристик банку (пов’язані із забезпеченням фінансової стійкості та стабільності банку).

Функціональні ризики тісно пов’язані з процесами створення та впровадження нових банківських продуктів і послуг, зі збором, обробкою, аналізом й передаванням інформації, підготовки кадрового потенціалу та виконанням інших адміністративно-господарських операцій [1]. Їх складніше ідентифікувати та виразити у грошових одиницях, порівняно з фінансовими.

Кожен із видів ризиків впливають на стійкість банку по-різному та обумовлені різними факторами, різною мірою можуть контролюватись з боку банку, тому по відношенню до них не можуть застосовуватись однотипні методи оцінки та заходи управління.

Таким чином, можна побудувати систему факторів впливу на ризик-менеджмент банку (рис 2).

Рисунок 2 – Фактори впливу на систему управління ризиками в банку (авторська розробка)

Фактори представлені на рисунку 2 поділені на методологічні, організаційні та фактори зовнішнього впливу. До першої групи нами були віднесені методи управління ризиками, що визначені банком, аналітичний інструментарій управління ризиками, принципи та критерії прийняття рішень та засоби управління ризиками.

На роботу системи управління ризиками також впливають організаційні фактори, такі як чіткість, зрозумілість покладених на систему функцій та завдань; наявність та доступність інформаційного забезпечення для забезпечення роботи системи ризик-менеджменту; актуальна, сучасна, безперервна технічна підтримка системи управління ризиками; належного якості менеджмент та персонал банку.

Також було визначено зовнішні фактори, що прямо чи опосередковано впливають на розробку та дієвість системи ризик-менеджменту банку.

Отже, можна зробти висновок, що на систему ризик-менеджменту банку впливають 3 групи факторів: методологічні, організаційні та фактори зовнішнього впливу,конкретизація яких тісно повязана із видами ризиків та від стратегії діяльності банку на ринку.

Література:

1. Управління ризиками банків [Текст] : монографія у 2 томах. Т. 1: Управління ризиками базових банківських операцій / [А. О. Єпіфанов, Т. А. Васильєва, С. М. Козьменко та ін.] / за ред. д-ра екон. наук, проф. А. О. Єпіфанова і д-ра екон. наук, проф.Т. А. Васильєвої. – Суми : ДВНЗ “УАБС НБУ”, 2012. – 283 с.