К.е.н. Бобиль В.В.

Дніпропетровський національний університет залізничного транспорту імені академіка В. Лазаряна, Україна

Основні внутрішні ризик-фактори та ризик-результати банку

Ризик - фактори

В сучасних наукових дослідженнях розглядаються багато напрямків класифікації банківських ризиків. Одним з них є розподіл банківських ризиків на дві групи: 1) ризик-фактори - це ризики, які є причиною відхилення фактичних фінансово-економічних показників від запланованих (до цих ризиків відноситься кредитний, процентний, валютний, фондовий); 2) ризик – результати – це ризики, які виникають через невиконання запланованих фінансово-економічних показників (до даної групи відноситься ризик ліквідності, неплатоспроможності та репутації) (рис. 1).

Рис. 1. Ризик-фактори та ризик-результати комерційного банку

Прямий негативний вплив від виникнення ризик – факторів переважно проявляється в обсягах надходжень та видатків коштів, а опосередковано – у неконтрольованому зміні активів, власного капіталу та зобов`язань банку.

Пропонуємо більш детальніше розглянути внутрішні ризик – фактори банку:

1. Кредитний ризик – ймовірність відхилення від запланованих фінансово-економічних показників через невиконання позичальником зобов’язань перед банком. Кредитний ризик доцільно розділяти на індивідуальний (конкретний контрагент банку) та портфельний (сукупна заборгованість) ризики.

2. Валютний ризик – ймовірність відхилення від запланованих фінансово-економічних показників внаслідок зміни валютного курсу. При довгій відкритій валютної позиції знецінення національної валюти покращує рівень прибутковості; збільшення вартості – погіршує. При короткій валютній позиції знецінення національної валюти погіршує рівень прибутковості; збільшення вартості – покращує.

3. Процентний ризик – ймовірність відхилення від запланованих фінансово-економічних показників внаслідок зміни процентних ставок; якщо середній рівень ставок за активами збільшується швидше ніж за зобов¢язаннями – чиста процентна маржа росте; якщо повільніше – падає.

4. Фондовий ризик – ймовірність відхилення від запланованих фінансово-економічних показників внаслідок певних змін вартості цінних паперів або інших фінансових активів на ринку.

Внутрішні ризик – результати, як зазначалося раніше, виникають через дії ризик-факторів. Ризик – результати також значно можуть погіршити фінансовий стан банку. До основних цих ризиків відноситься:

1. Ризик ліквідності – це міра невизначеності щодо спроможності банку забезпечити своєчасне виконання грошових зобов’язань перед клієнтами.

2. Ризик неплатоспроможності (банкрутства) – це міра невизначеності стосовно того, що банк виявиться неспроможним відповідати за своїми зобов’язаннями.

3. Репутаційний ризик – це наявний або потенційний ризик, який виникає через несприятливе сприйняття іміджу банку в суспільстві, насамперед, клієнтами, контрагентами, акціонерами або органами нагляду. Його виникнення негативно впливає на спроможність фінансової установи встановлювати нові відносини з контрагентами, надавати нові послуги або підтримувати існуючі відносини, що призводить до фінансових втрат внаслідок зменшення клієнтської бази.

Основними напрямами діяльності щодо зменшення рівня ризиків-факторів та ризиків - результатів банківської системи України в середньостроковій перспективі повинні стати:

– диверсифікація банківських активів та впровадження нових депозитних програм;

– скорочення операційних видатків та збільшення доходу за рахунок комісійних платежів;

– підвищення рівня капіталізації банківського сектора шляхом залучення додаткового акціонерного капіталу, вдосконалення методики розрахунку обсягів і нормативів регулятивного капіталу та нормативів ризиків;

– вдосконалення процедур санації, реорганізації та ліквідації банків;

– створення умов для залучення інвестицій у вітчизняну банківську систему в межах, що не створюватимуть суттєвих ризиків.

Література:

1. Управління ризиками банків [Текст] : монографія у 2 томах. Т. 1: Управління ризиками базових банківських операцій / [А. О. Єпіфанов, Т. А. Васильєва, С. М. Козьменко та ін.] / за ред. д-ра екон. наук, проф. А. О. Єпіфанова і д-ра екон. наук, проф. Т. А. Васильєвої. – Суми : ДВНЗ “УАБС НБУ”, 2012. – 283 с.

2. Глущенко В. В. Управление финансовыми рисками в коммерческих банках Украины [Текст] / В. В. Глущенко, В. А. Фурсова. – Х. : ХНУ, 2007. – 275 с.

3. Глущенко В. В. Фінансові ризики комерційного банку [Текст] /В. В. Глущенко, А. І. Граділь. – Х. : ХНУ, 2007. – 202 с.

4. Грушко В. І. Управління фінансовими ризиками [Текст] / В. І. Грушко, О. І. Пилипченко, Р. В. Пікус. – Київ : Інститут економіки та права “Крок”, 2000. – 168 с.