К.е.н., Кравченко О. В.

ДВНЗ «УАБС НБУ», м. Суми, Україна

Проблемі питання нормативного регулювання капіталу банків

В умовах поглиблення міжнародної конкуренції певних змін потребує вітчизняне законодавство, це стосується і банківської сфери, як однієї зі складових економіки країни. Забезпечення стабільної банківської системи здійснюється шляхом регулювання банківської діяльності та нагляду за нею. Однак, зміни в правовому регулюванні в цій сфері діяльності здійснюються досить швидко, в окремих випадках неузгоджено. Питання встановлення обов'язкового мінімального розміру статутного капіталу у науковій юридичній і економічний літературі є одним із найбільш дискусійних. Нормативні вимоги до достатності банківського капіталу для реєстрації банку і отримання ним банківської ліцензії часто дублюються, погано структуровані.

З метою забезпечення рівня капіталізації банківської системи НБУ вживає заходи нормативного характеру, які примушують банки підвищувати рівень капіталу. Одним з таких інструментів можна вважати вимоги до мінімального розміру статутного капіталу. Здійснювати банківські операції, не маючи певних гарантій, які саме й забезпечуються необхідним розміром статутного капіталу, не можна. Органи нагляду певною мірою відповідальні за збереження коштів вкладників, тому що одним із завдань НБУ є підтримка стабільності функціонування банківської системи та захист клієнтів.

Протягом тривалого часу вимога до мінімального розміру статутного капіталу, яка пред'являється під час його створення, розглядалася як один із найважливіших механізмів захисту інтересів кредиторів.

Згідно з міжнародною практикою та чинним законодавством України вимоги щодо мінімального розміру статутного капіталу встановлюється лише на момент реєстрації банку. Створення банків передбачено лише у формі публічного акціонерного товариства або кооперативного банку.

Відповідно до ст. 31 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» мінімальний розмір статутного капіталу на день реєстрації банку не може бути менше 75 млн. грн. [1].

Цей розмір є вищим від вимог для початку банківської діяльності в Європі.

До капіталу пред'являтися дві вимоги - мінімальний розмір капіталу банку і адекватність його рівня ризику.

В подальшому показник мінімального статутного капіталу на момент реєстрації банку приймається НБУ як база для встановлення нормативу мінімального регулятивного капіталу і для діючих банків в цілому.

Так за даними НБУ у 2010 р. банки вже збільшили свій статутний капітал більш ніж на 11% (за весь минулий рік - на 46%), а регулятивний - більш ніж на 8,7%. Це призвело до того, що норматив адекватності капіталу становить 19,82% [3].

Слід зазначити, що НБУ має право змінювати мінімальний розмір регулятивного капіталу з огляду на економічний стан країни, на зміну кон’юнктури на світових фінансових і валютних ринках.

Сьогодні виділяють такі основні напрямки капіталізації, яка здійснюються банками:

- нарощування банківського капіталу шляхом реінвестування прибутку;

- залучення банком коштів на умовах субординованого боргу;

- вихід банків на первинних та вторинний ринок цінних паперів;

- концентрація капіталу банків за рахунок злиття і поглинання;

- залучення іноземного капіталу в банківську сферу та ін.

Банкам може бути встановлено перехідний період для нарощування капіталу у випадку наявності програми капіталізації у них, якщо нормативи мінімального розміру регулятивного капіталу значно підвищуються.

Так постановою №273 НБУ зобов’язав банки підвищити мінімальний регулятивний капітал банків до 120 млн. грн. до 01.01.2012 [2], мотивуючи, що недостатній розмір капіталу та неналежне корпоративне управління стали в умовах кризи причиною неплатоспроможності значної кількості банків.

Для підтримки проблемних банків НБУ був змушений надати великі обсяги рефінансування, у значній кількості банків були введені тимчасові адміністрації. За даними НБУ в Україні станом на 01.09.10 р. ліцензію на здійснення банківських операцій мали 176 банків. У стадії ліквідації перебуває 18 банків (17 - за рішенням НБУ, 1 – за рішенням суду) [3].

В цілому, НБУ проводить політику спрямовану на підвищення вимог до статутних капіталів банків.

Законодавством більшості країн у разі збільшення вимог до мінімального розміру капіталу, необхідного для отримання дозволу на банківську діяльність (створення банку), встановлюються гарантії на можливість продовження діяльності вже існуючих банків, розмір капіталу яких є меншим від нових вимог. Тобто існує певна необхідність нормативного закріплення відповідних гарантій продовження діяльності діючими банками.

Отже, основним недоліком нормативного регулювання є жорстке регулювання банківського капіталу зі сторони НБУ, що проявляється у встановленні високих нормативних вимог до абсолютного розміру капіталу, неузгодженість процедури реєстрації та ліцензування банків, недосконалість дистанційного нагляду за капіталом банків і потребує відповідного вирішення в рамках інтеграції вітчизняної банківської системи до європейського фінансового простору.

Література:

1. Про банки і банківську діяльність: Закон України вiд 07.12.2000  № 2121-III . [Електронний ресурс] — Режим доступу : http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=2121-14

2. Постанова Правління Національного банку України від 9 червня 2010 року N 273 [Електронний ресурс] — Режим доступу : //http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf/link1/ed_2010_06_09/an/38/RE17766.html

3. Основні показники діяльності банків України [Електронний ресурс] — Режим доступу : //http://www.bank.gov.ua/Bank_supervision/dynamics.htm