Економічні науки/1. Банки і банківська система

Дрогоруб І. В.

Тернопільський національний економічний університет

Розвиток нормативно-правового регулювання формування та використання фінансових ресурсів банків

Стабільна законодавча та нормативно-правова база, що регулює діяльність банківських установ – основа її ефективного функціонування. В сучасних умовах характерною рисою ринкової економіки є визначальна роль держави у сфері фінансово-кредитних відноси. Відтак, законодавчі та нормативно-правові акти мають відповідати усім етапам розвитку банківської системи, сприяти її ефективному функціонуванню, підвищувати її надійність, що збільшить довіру з боку населення, а тому і стимулювати розвиток фінансового сектора країни загалом.

Процес регулювання банківської діяльності в Україні започаткований з часів проголошення її незалежності. Враховуючи важливість банківського сектору в забезпеченні сталого розвитку економіки, в Україні сформовано відповідну нормативно-правову базу. Кроком наближення банківської системи до світових стандартів стало прийняття Закону України “Про банки і банківську діяльність”. Однак, враховуючи сучасні реалії стану української економіки, банківське законодавство потребує подальшого вдосконалення, що супроводжуватиметься радикальними змінами підходів до банківської діяльності.

Зважаючи на те, що формування і використання фінансових банківських ресурсів регулює широкий спектр законодавчих документів України, насамперед, Конституція України, закони України, постанови Національного банку України, положення про формування і використання ресурсів банківських установ, внутрішньобанківські інструкції, не завжди взаємопов’язані між собою, не враховують сучасних реалій вітчизняної економіки, в окремих випадках суперечать принципам ринкових відносин.

У процесі розвитку цього нормативно-правового забезпечення доцільно враховувати, що фінансові ресурси відіграють визначальну роль в діяльності банківських інститутів, оскільки останні повинні мати сукупність ресурсів, достатніх для забезпечення фінансової стабільності та економічного розвитку. Саме від їх обсягів залежить успішність діяльності банків та банківської системи України в цілому.

На сьогодні негативний вплив на результати банківської діяльності мають низькі доходи населення та малого і середнього бізнесу. Поряд з цим незадовільний фінансовий стан позичальників потребує створення значних резервів, що в умовах відсутності відносно стабільних джерел надходження ресурсів ускладнює їх формування.

Банки стикаються з різними складними проблемами при формуванні своїх ресурсів. Тому, на нашу думку, щоб вирішити ці проблеми, нормативно-правове регулювання банківської справи в Україні має бути зосереджено на створенні сприятливого підґрунтя діяльності банків. Таке регулювання доцільно узгодити з сучасними тенденціям банківської діяльності в розвинутих ринкових економіках. Це, на нашу думку, сприятиме ефективному використанню дієвих важелів щодо рекапіталізації, реорганізації, об'єднання або ліквідації проблемних банків, введення спрощеної процедури їх банкрутства, побудові системи ефективної, налагодженої співпраці між державними органами влади та банківськими установами при здійсненні фіскальної та монетарної політики, формуванню конкурентоспроможності банку на ринку банківських послуг, підтриманню режиму справедливої конкуренції не тільки на банківському, а й в реальному секторах економіки, налагодженню системи гарантування вкладів населення, проведенню своєчасного та результативного нагляду за дотриманням банками чинного банківського законодавства, регулюванню та координації діяльності державних органів влади на ринку зовнішніх запозичень, створенню сприятливого інвестиційного клімату, залученню нових акціонерів, розширенню клієнтської бази, що в свою чергу, зміцнить ресурсний потенціал банківських установ.

Загалом, розвиток нормативно-правового регулювання формування фінансових ресурсів банків має базуватися на науковому підґрунті та напрацьованому досвіді правової основи провідних країн світу з ринковими економіками. Законодавчу базу, на наш думку, доцільно удосконалювати та пристосовувати до потреб сучасного життя суспільства, задоволення економічних інтересів усіх його верств. Закони та інші нормативно-правові акти мають регулювати весь спектр економічних відносин в банківській сфері та відповідати теоретичним засадам формування фінансових ресурсів банківських установ.

Без наукового підґрунтя, яке містить у собі різноманітні відомості не тільки про обсяги фінансових ресурсів банку, а й про його загальний стан, не можливо вдосконалювати банківське законодавство. Для прийняття важливих рішень щодо нормативно-правового регулювання доцільно підбирати інформаційні дані, які б об’єктивно відображали стан банківської установи. Відтак, інформація має бути достовірною, повною, відкритою та постійно оновлюватися. Оскільки, лише така інформація дасть змогу чітко проаналізувати та прийняти відповідні рішення щодо нормативно-правового регулювання формування та використання фінансових ресурсів банківських установ. Тому, на нашу думку, інформаційне забезпечення є фундаментом для успішного вирішення проблем щодо засад правового регулювання діяльності банківських установ.

Забезпечення ефективного формування і використання банківського капіталу внесе значні позитивні зміни в діяльність банківських установ. Тому необхідно привести вітчизняну законодавчу базу у відповідність до міжнародних загальноєвропейських стандартів з урахуванням їхніх конкретних правових критеріїв.

Враховуючи вищезазначене, нормативно-праворе регулювання має сприяти поліпшенню організації та нарощенню фінансових ресурсів банків, а також підвищувати їх репутацію, що стимулюватиме розвиток та процвітання банківських установ.