Аналіз сутності поняття «кредитний потенціал банку»

 

  Луньова В.А.

Магіст 2 року навчання

Економічного факультету ДВНЗ «Університет банківської справи»

Харківського навчально-наукового інституту

 

У статті аналізуються існуючі теоретичні підходи до визначення сутності поняття «кредитний потенціал банку», проводиться дослідження переваг та недоліків та пропонується підхід до його уточнення.

 

В статье анализируются существующие теоретические подходы к определению сущности понятия «кредитного потенциала банка», проводится исследование преимуществ и недостатков и предлагается подход к ее уточнению.

 

The article analyzes existing theoretical approaches to definition of essence of concept "the credit potential of the Bank", is a study of the advantages and disadvantages and proposes an approach to its refinement.

 

Ключові слова: потенціал, кредит, кредитний потенціал банку,банківська система.

 

Ключевые слова: потенциал, кредит, кредитный потенциал банка,банковская система.

 

Key words: potential, the credit capacity of the bank,the banking system.

 

Постановка проблеми. Поняття «кредитний потенціал банку» й досі не достатньо розглянуто в спеціалізованій літературі. Це призводить до виникнення дискусійних питань щодо цього поняття відносно його специфіки та відмінностей від споріднених категорій. Для виявлення особливостей досліджуваного поняття, необхідно провести більш детальний аналіз його складових.

         Аналіз останніх досліджень та публікацій. Дослідженням кредитного потенціалу займаються такі вчені як О. І. Лаврушин, А.М.Лузин, П. Жарковська, Г. С. Панова; В. Т. Сусiденко, Л. С. Коваль; М. В. Корнєєв; І. Н. Рикова, К. Р. Тагирбеков, Н. В. Фисенко, У. В. Дрьомова, проте на данний час ще залишились певні протиріччя щодо трактування цієї категорії.

Постановка проблеми. Але  поняття «кредитний потенцiал банку» й досі не достатньо розглянуто в спеціалізованій літературі. Це призводить до виникнення дискусiйних питань щодо цього поняття відносно його специфіки та відмінностей від споріднений категорій. Для виявлення особливостей досліджуваного поняття,необхідно провести більш детальний підхід його складових.

Постановка завдання. Метою статті є дослідження сутності кредитного потенціалу банку на основі аналізу, узагальнення та систематизації існуючих у цій сфері теоретичних підходів.

Виклад основного матеріалу. Сучасними науковцями поняття «кредитний потенціал банку» не розглянуто на достатньому рівні, тому розпочати треба з аналізу основних складових досліджуваного поняття,таких як «кредит» та «потенціал». (рис.1)

 

Визначення поняття «банкiвський кредит»потенціал»  наведено на рис.1.

     

Кредитний потенціал
 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Рис.1. Cкладові поняття «кредитний потенціал банку»

Аналізуючи поняття банківський кредит та потенціал,ми прийшли до власного визначення кредитного потенціалу. Аналіз цих двох понять було проаналізовано і шляхом переваг та недоліків було виведено власне поняття кредитного потенціалу банку.

В науковій літературі існують авторські визначення дослыджуваного поняття.

Так, М. В. Корнєєв визначає кредитний потенціал банку як “максимально можливий обсяг власних та залучених коштів, які комерційний банк може ефективно розмістити в позичкову заборгованість”  [6].  Однак, таке визначення лише частко висвітлює всі характерні ознаки кредитного потенціалу як економічної категорії. Автор даної дефініції, на жаль, не приділяє уваги показнику ліквідності банку та робить акцент лише на власних та залучених коштах, до складу яких не входять нематеріальні активи (ресурсна складова), які є у розпорядженні кожного банку.

 Такі вчені як– О. І. Лаврушин, Є. П. Жарковська, Г. С. Панова – дотримуються думки, що кредитний потенціал можна визначити як різницю між загальним розміром мобілізованих банком коштів за мінусом резерву ліквідності [3, 13, 14]. Дане визначення не повністю розкриває визначення кредитного потенціалу банку. Необхідно характеризувати систему не тільки з огляду на мобілізовані кошти, а й їх ефективне розміщення.

Такі вчені як– О. І. Лаврушин, Є. П. Жарковська, Г. С. Панова – дотримуються думки, що кредитний потенціал можна визначити як різницю між загальним розміром мобілізованих банком коштів за мінусом резерву ліквідності [3, 13, 14]. Дане визначення не повністю розкриває визначення кредитного потенціалу банку. Необхідно характеризувати систему не тільки з огляду на мобілізовані кошти, а й їх ефективне розміщення.

А. М. Лузин визначає кредитний потенціал банку як «сукупну здатність наявних економічних ресурсів провести такий обсяг банківських продуктів і послуг, який дозволить максимізувати прибуток з урахуванням досягнення необхідного рівня їх надійності [8].

Серед вітчизняних науковців найбільш поширеним є розуміння кредитного потенціалу як різниці між загальною величиною мобілізованих банком засобів та резервом ліквідності. Подібне визначення кредитного потенціалу акцентує на ресурсній складовій (мобілізації коштів), залишаючи поза увагою ефективність їх розміщення. Кредитний потенціал, в першу чергу, встановлює чітко визначені межі кредитної політики банку, контролюючи таким чином об’єми кредитних операцій.

Представники російської школи І. Н. Рикова, К. Р. Тагирбеков, Н. В. Фисенко, розглядаючи кредитний потенціал, досліджували не лише грошові кошти, що є у розпорядженні банку, а й його нематеріальні активи [4; 5]. При цьому, недостатньо уваги було приділено визначенню економічних меж використання залучених банківських ресурсів для проведення активних операцій.

А.Ю. Кравець визначає, що кредитний потенціал банку сприятиме виявленню особливостей його формування та оцінки, а також визначенню конкретних завдань управління ним на сучасному етапі розвитку економіки,а також в умовах ринкової трансформації економіки формування кредитного потенціалу банку досягається при виконанні наступних умов: по-перше, завдяки акумулюванню й використанню у вигляді кредитів та інвестицій максимально можливого обсягу грошових коштів на максимально можливий строк; по- друге, за умови гарантування нормального розміру ліквідності та прибутку банків; по-третє, при забезпеченні стійкого довгострокового економічного зростання економіки .  

  Отже, проаналізувавши різні публікації, присвячені визначенню поняття “кредитний потенціал”(табл.1), можна виділити різні підходи до розуміння його сутності:

 

                                                                                                  Таблиця 1
Трактування терміну «кредитний потенцiал»

Джерело

Визначення автора

Власний коментар

1

2

3

[3]

Кредитний потенціал – це різниця між загальним розміром мобілізованих банком коштів за мінусом резерву ліквідності.

Визначення не висвітлює все те, що несе в собі поняття «кредитний потенціал».

[4;5]

Кредитний потенціал – це з одного боку сукупність грошових коштів, якими володіє кредитна установа, а з іншого, як нематеріальні активи, якими він володіє.

Визначення не несе в собі досить повний зміст поняття «кредитний потенціал». Проте наведений підхід не враховує економічні межі використання мобілізованих банківських коштів для надання активних операцій.

[6]

Кредитний потенціал – це максимально можливий обсяг власних та залучених коштів, які комерційний банк може ефективно розмістити в позичкову заборгованість.

Визначення досить узагальнене, не висвітлює всі особливості поняття.

[7]

Кредитний потенціал – це ресурси, що визначають можливості банківської установи щодо розвитку кредитування, які формуються з урахуванням попиту на кредитні ресурси, наявності альтернативних напрямів фінансування, а також величини ресурсного потенціалу банку й формування необхідних резервів.

Визначення досить вдало та розгорнуто висвітлює основні складові досліджуваного поняття.

                                                                                                                                Продовження Таблиці 1

[15]

Кредитний потенціалу банку сприяє виявленню особливостей його формування та оцінки, а також визначенню конкретних завдань управління ним на сучасному етапі розвитку економіки

Визначення не досить розгорнуто висвітлює основні складові досліджуваного поняття.

 

Визначення, які наведені в таблиці 1, можна розглядати як за спільним ознаками, так і за відмінними. У таблиці 2 наведений порівняльний аналіз авторських визначень. 

 
                                                                                                  Таблиця 2

Дескриптивні чинники терміну «Кредитний потенцiал»

 

Ознаки

Автор

Узагальнена інформація

Резерв ліквідності

 

Результати

діяльності

Мобілізовані кошти

 

[3]

-

+

-

+

[4;5]

-

-

-

+

[6]

-

-

+

-

[7]

+

+

+

+

[15]

+

-

+

-

 

Проаналізyвавши поняття «Кре­дитний потенцiал» можна зробити висновок, що найбільш вдалим є трактування, надане У. В. Дрьомовою [7]. Це визначення відображає як саме поняття, так і вплив чинників на кредитний потенціал банку, а саме: попиту на кредитні ресурси та рівня необхідних резервів. Чітке розуміння такого важливого поняття як «кредитний потенціал банку» дозволить виявити наявні можливості не тільки для збільшення доходів банків, а й для покращання якості надаваних кредитних послуг, що, в кінцевому результаті, призведе до підвищення ефективності діяльності всієї банківської системи.

Узагальнюючи аналіз підходів до дослідження сутності кредитного потенціалу банків, можна виокремити його найбільш важливі ознаки:

- сума, на яку система комерційних банків може збільшити масу грошей в обігу шляхом надання нових позик громадянам і фірмам [9];

- величина нової грошової маси, яку комерційні банки можуть випустити в обіг через надання нових позик підприємствам і компаніям, а також фізичним особам та іншим суб’єктам господарювання з урахуванням придбання в акціонерних компаніях акцій, облігацій та інших цінних паперів [10, с. 13];

- різниця між загальним розміром мобілізованих банком коштів мінус резерв ліквідності [11];

- кредитні або інвестиційні можливості банку, які вимірюються його надлишковими резервами, тобто резервами, що перевищують за обсягом вказані законом резервні вимоги, які створюють основу для розширення розмірів позик і інвестицій [12].

Різноманітність формулювань кредитного потенціалу демонструє багатогранність цього поняття та водночас створює труднощі у його тлумаченні. Крім того, характеризуючи кредитний потенціал банку, необхідно враховувати як об’єктивні, так і суб’єктивні аспекти, а саме:

1) об'єктивні – це сукупність фінансових потоків, які здійснюють чи можуть здійснити банки при акумуляції та перерозподілі коштів, реалізуючи інтереси власників, інвесторів, кредиторів, клієнтів, органів влади, іноземних держав та світових організацій;

2) суб'єктивні – це рівень підготовки персоналу, професіоналізм вищого керівництва банку, їхні людські якості, можливості в повному обсязі використовувати наявні фінансові ресурси банку з метою досягнення поставлених стратегічних і тактичних цілей кредитної політики банку.

Враховуючи вищезазначене можна визначити, що кредитний потенціал банку- слід розуміти  як категорію кредитного потенціалу банку, яка кількісно й якісно вимірюється як  можливість  банку до реалізації кредитної діяльності на основі перерозподілу наявних і потенційно можливих фінансових ресурсів,а також  учасників перерозподільного процесу.

Висновки. Таким чином, проведене дослідження поняття «кредитного потенціалу банку» сприяє виявленню недоліків та переваг ,формування та аналізу, а також визначенню учасників перерозподільного процесу.

                                                           

 

Список літератури

1. ЗУ «Про банки i банкiвську дiяльнiсть» від 7.12.2000 р.№2121-III (Із змінами та доповненнями)//http//www.rada.gov.u
2. Егорова Н. Е. Модели и методы анализа финансовых инструментов кредитной политики банка и динамики его развития в условиях переходного периода / Н. Е. Егорова, А. М. Смулов. – М. : ЦЭМИРАН, 1999. – 28 с. – (Препринт)

3. Банковское дело / под ред. Лаврушина. – М. : КноРус, 2007. – 768 с.

4. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К. Р. Тагирбекова. – М. : ИНФРА-М; Изд-во «Весь мир», 2003. – 717, [1] с.

5. Рыкова И. Н. Кредитный потенциал коммерческого банка, его роль в деятельности банка и методология оценки / И. Н. Рыкова, Н. В. Фисенко // Финансы и кредит. – 2005. – № 25 (193). – С. 10–20.

6. Корнеев М. В. Управление кредитным потенциалом коммерческого банка : автореф. дис. … канд. экон. наук : спец. 08.00.10 “Финансы, денежное обращение и кредит” / М. В. Корнеев. – Тула, 2004. – 20, [1] с.

7. Дрьомова У. В. Проблемні аспекти формування та оцінки потенціалу розвитку банківського довгострокового кредитування / У. В. Дрьомова // Вісник Дніпропетровської державної фінансової академії. Економічні науки. – 2009. – № 1. – С. 105–110.

8. Лузин А. М. Бюджетирование как инструмент управления экономическим потенциалом коммерческого банка: Дис. канд. екон. наук: 08.00.01 – Финансы, денежное обращение и кредит – [Электронный ресурс] / А. М. Лузин; Ярославль, 2011. – 150 с. – Режим доступа. http://www.dissercat.com/content/byudzhetirovanie-kak-instrument-upravleniya-ekonomicheskim-potentsialom-kommercheskogo-banka

9.Словари и энциклопедии на Академике [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://dic.academic.ru/dic.nsf/fin_enc/24430

10. Гаврилишин Б. Д. Економічна енциклопедія: У трьох томах. Т. 3 / Редкол.: Б. Д. Гаврилишин, … С. В. Мочерний, та ін. – К.: ВЦ «Академія», 2002. – 952 с.

11. Вулфел Ч. Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов / Ч. Дж. Вулфел; [пер. с англ. Б. Е. Манзерова, А. Ю. Другова, Б. Б. Рубцова и др.]. – Самара : Изд. Дом “Федоров”, 2000. – 1584 с.

12. Лагутiн В. Д. Кредитування: теорія i практика / В. Д. Лагутiн. – К. : Т-В «Знання», КОО, 2002. – 215 с.

13. Жарковская Е. П. Банковское дело : курс лекцій / Е. П. Жарковская, И.О. Арендс. – [2-е изд.]. – М. : Омега-Л., 2004. – 400 с.

14. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка / Г. С. Панова. – М. : ИКЦ “ДИС”, 1997. – 464 с.

15. Кравець А.Ю. Вісник Української академії банківської справи. № 2 (25), 2008.- С .76-80