Пенсак А. Г.

Науковий керівник: Лижник Ю.Б.

Криворізький факультет Запорізького Національного Університету,

м. Кривий Ріг

Економіко-математичне моделювання діяльності комерційних банків

 

Вступ. Становлення ринкової економіки в Україні супроводжується процесом розбудови вітчизняної фінансово-кредитної системи. Основою фінансово-кредитної системи є банківська система, яка безпосередньо охоплює всі ланки єдиного господарського механізму держави. На сьогоднішній день банки стали вагомим чинником ділового і політичного життя суспільства, з їх діяльністю пов'язане рішення широкого спектру проблем перехідної економіки. За таких умов особливо важливого значення набуває розгляд комерційного банку як цілісної складної динамічної системи, що працює у нестабільній економіці перехідного типу та застосування економіко-математичних методів і моделей для дослідження процесів, що протікають у банку, оцінки ефективності його роботи, виявлення напрямків і способів вдосконалення управління банківською діяльністю.

Вітчизняними та закордонними вченими створено значний науковий доробок в галузі банківської справи, однак багато питань банківської практики потребують подальшого дослідження та розробки підходів до їх вирішення. Необхідно створити ефективні засоби, на основі широкого застосування економіко-математичних методів і моделей, для проведення комплексного аналізу процесів формування показників, що характеризують основні сторони банківської діяльності. Актуальність та важливість вирішення цих завдань обумовили вибір теми та мети наукового дослідження. [1].

Актуальність теми. Економіко-математичне моделювання у сфері банківської діяльності є процесом, що практично не підлягає або складно підлягає науковій формалізації. Неодноразові спроби виділити загальні принципи створення математичних моделей, призводили або до декларування агрегованих рекомендацій досить загального характеру, які складно використовувати на практиці, або, навпаки, до появи результатів, які  можливо застосувати тільки до досить вузького кола специфічних завдань.

Основна частина. Метою дослідження є аналіз стану економіко-математичного моделювання діяльності комерційних банків та визначення їх основних методів моделювання.

Економіко-математична модель з критерієм максимізації доходу й узгодження обсягів різнотермінових активів та зобов’язань комерційного банку передбачає одночасне поєднання цілей отримання найвищого можливого доходу та забезпечення банківської ліквідності. [2].

Для виконання економіко-математичного моделювання діяльності комерційних банків дослідимо основні показники Астра Банку и Банк Кипру.

Дисперсійний ризик обчислюється за формулою:

                                                   (1)

Семіваріаційний ризик обчислюється за формулою:

                                (2)

Спираючись на формули (1) и (2) було розраховано табл.1. Середнє значення прибутку за даними Астра банку за показником Активи становить 19011,56, Зобов'язання, млн. грн., 6078,23, Балансовий капітал, млн. грн. 12933,31, Капітал, млн. грн. 12903,70, Статутний капітал, млн. грн. 12600,00, Капітал, млн. євро 95528,87, Міжбанківські кредити млн. грн. 1529,47,  Комерційні кредити, млн. грн. 8510,66, цінні папери, млн. грн. 7972,84, Засоби до запитання, млн. грн., 565,83, Термінові депозити, млн. грн. 2630,48, Засоби до запитання, млн. грн., 76765,37,  термінові депозити, млн. грн. 33049,72

 

Таблиця 1

Результати обчислення періодичних ризиків за показниками Астра Банк та Банк Кипру

 

 

Астра Банк

Банк Кипра

Рівень очікув. Втрат %

Рівень очікув. Втрат С%

Рівень очікув. Втрат %

Рівень очікув. Втрат С%

 Активи, млн. грн.

2,39034

0,26378

16,18036

0,24058

Зобов'язання, млн. грн.,

8,004676

4,049484

19,16948

15,0755

Балансовий капітал, млн. грн.

0,691599

3,036312

10,33383

20,47742

Капітал, млн. грн.

0,712816

0,527148

9,511067

3,285924

Статутний капітал, млн. грн.

0

0

12,66484

10,78201

Капітал, млн. євро

327,6104

0

327,303

1,359318

Міжбанківські кредити млн. грн.

26,74876

19,84001

65,65402

230,6827

   Комерційні

кредити, млн. грн.

10,01679

3,164419

6,801482

1,05247

Цінні папери, млн. грн.

9,101637

8,330983

79,23049

112,7795

Засоби до запитання,

млн. грн.

20,05632

27,60918

14,98388

12,96233

Термінові

депозити,млн. грн.

8,132319

2,812005

8,859085

3,164246

 Засоби до запитання,

млн. грн.

327,8478

135,1043

328,0939

177,2042

   Термінові

депозити, млн. грн.

325,5683

219,8263

327,8092

108,6514

* за даними [3]

За даними таблиці бачимо що найбільший ризик відхилення реального прибутку від середнього за Астра банком становить  Капітал, млн. євро,  Засоби до запитання, млн. грн., а також Термінові депозити, млн. грн.. За банком Кипра Капітал, млн. євро, Засоби до запитання, млн. грн.,а також Термінові депозити, млн. грн..  Найбільший ризик зниження реального прибутку порівняно з очікуваним за Астра банком становить міжбанківські кредити млн. грн., Засоби до запитання, млн. грн., и   термінові депозити, млн. грн. За банком Кипра: міжбанківські кредити млн. грн., Засоби до запитання, млн. грн. и   Термінові депозити, млн. грн. Порівнюючи ці банки бачимо що дисперсійний та семіваріаційний ризик В т.ч. міжбанківські кредити млн. грн. за банком Кипра є більш ризикові ніж в Астра банку. За даними таблиці 1 будуємо гістограму.

Рис. 1. Гістограма періодичних ризиків за даними банку Кипра.

 

Х- Активи, млн. грн., Х1- Зобов'язання, млн. грн., Х2- Балансовий капітал, млн. грн., Х3-Капитал, млн. грн., Х4- Статутний капітал, млн. грн.,  Х5-Капитал, млн. євро., Х6-В т.ч. міжбанківські кредити млн. грн., Х7- Комерційні кредити, млн. грн., Х8-  В т.ч. цінні папери, млн. грн., Х9- Засоби до запитання, млн. грн., Х10- термінові депозити ,млн. грн., Х11- Засоби до запитання, млн. грн., Х12- термінові депозити, млн. грн.

З рис.1. бачимо що найбільш ризиковими показниками для банку є такі показники: Капітал, млн. євро, міжбанківські кредити млн. грн., комерційні кредити, млн. грн., цінні папери, млн. грн., засоби до запитання, млн. грн.,  термінові депозити, млн. грн. Найменш ризикові показники це Балансовий капітал, млн. грн., Зобов'язання, млн. грн., Активи, млн. грн., Капітал, млн. грн., Статутний капітал, млн. грн., термінові депозити,млн. грн.

Рис.2. Гістограма періодичних ризиків за даними Астра банку.

 

З рис.2. бачимо що найбільш ризиковими показниками для банку є такі показники: Капітал, млн. євро, Засоби до запитання, млн. грн., Термінові депозити, млн. грн. Найменш ризикові показники це Балансовий капітал, млн. грн., Зобов'язання, млн. грн., Активи, млн. грн., Капітал, млн. грн., Статутний капітал, млн. грн., Засоби до запитання , млн. грн., Цінні папери, млн. грн., Комерційні кредити, млн. грн., Міжбанківські кредити млн. грн., Термінові депозити, млн. грн.

Висновок. Отже  для виконання економіко-математичного моделювання діяльності комерційних банків ми дослідили основні показники Астра Банку и Банк Кипру і виявили найбільший ризик відхилення реального прибутку від середнього.

Література:

1.     Егорова Н.Е., Смулов А.М. Математические методы финансового анализа банковской деятельности. Аудит и финансовый анализ. (2) 1998.- СС. 75-146. [Электронный ресурс] .  -  Режим доступа:    http://www.cfin.ru/press/afa/98_2_080-151.pdf

2.     Васюренко О.В., Волохата К.О. Економічний аналіз діяльності комерційних банків. - К.: Знання, 2006.- 463 с. ISBN 966-346-079

3.     Офіційний сайт фінансової звітності в Україні http://finance.ua/