Економічні науки/3. Фінансові відносини

к.е.н., доцент Вермієнко Т.Г.

Херсонський державний аграрний університет, Україна

Перспективи розвитку страхового ринку в Україні

У міру формування ринкових відносин і розвитку світової економічної системи розширюються завдання й роль страхування як регулятора відтворювальних процесів на макро- та мікрорівнях. Страхування є важливим інструментом забезпечення безперервності, стабільності розвитку суспільного виробництва й головним засобом захисту бізнесу й добробуту громадян. Страхування позитивно впливає на економіку держави, звільняє бюджет від витрат із відшкодування збитків та є одним із найстабільніших джерел довгострокових інвестицій. На сьогодні визначальним завданням державної політики в галузі страхування є підвищення його ролі в економіці країни й забезпечення умов для ефективного розвитку, оскільки надійний страховий захист виступає фактором соціальної та економічної безпеки держави [2].

Дослідженню страхового ринку присвячено багато праць вітчизняних і зарубіжних науковців, зокрема В.Д. Базилевича, О.О. Гаманкової, С.С. Осадця, Р.В. Пікуса, Н.В. Ткаченко, Р.Т. Юлдашева. З огляду на те, що фінансова криза, яка розпочалася з 2008 р., вносить значні корективи в розвиток страхових ринків практично всіх країн світу, є потреба в дослідженні впливу кризи на страховий ринок України та подальшого його розвитку. Тому метою статті є дослідження перспективи розвитку страхового ринку України в умовах кризи, а також розробка антикризових заходів на мікро- й макрорівні.

Ринок страхових послуг залишається найбільш капіталізованим серед інших небанківських фінансових ринків, особливо зважаючи на зменшення капіталізації в таких фінансових секторах економіки, як кредитна кооперація.

За результатами І півріччя 2010 р. основні показники страхової діяльності набрали тенденції якісних змін, щодо скорочення падіння та стабілізації, і в порівнянні з І півріччям 2009 р. динаміка показників свідчила про такі тенденції:

- на 24,4% збільшилась кількість укладених договорів (крім договорів з обов’язкового страхування від нещасних випадків на транспорті), при цьому кількість договорів, укладених з фізичними особами, зросла на 28,1%;

- кількість договорів з обов’язкового особистого страхування від нещасних випадків на транспорті у І півріччі 2010 р. збільшилась на 1,2% і становила 271 046 361одиниць;

- на 1,3% збільшились обсяги надходжень валових страхових премій, а обсяг чистих страхових премій зменшився на 11,5%;

- на 20,0% зменшились валові страхові виплати/відшкодування, а обсяг чистих страхових виплат – на 15,2%;

- на 21,1% збільшилися обсяги вихідного перестрахування, в тому числі обсяги премій, сплачених на внутрішньому ринку, збільшились на 26,5%, а на зовнішньому зменшились на 9,9%;

- на 2,4% зменшився обсяг страхових резервів;

- на 2,8% зросли загальні активи, з них активи, визначені законодавством для представлення коштів страхових резервів – на 6,5%;

- загальна кількість страхових компаній становила 441, у тому числі СК

"life" (життя) – 68 компаній, СК "non-life" (не-життя) – 373 компанії [3].

Станом на 30.06.2010 р. кількість філій, дирекцій, відділень та представництв помітно зменшилась у порівнянні з аналогічною датою 2009 р. Разом з тим, обсяги надходжень страхових платежів збільшились на 8,2% (до 1 961,4 млн. грн.), тоді як обсяги страхових виплат та відшкодувань навпаки зменшились на 4,9% (до 809,3 млн. грн.).

Зокрема, специфічними для страхового ринку факторами були неповернення банками депозитів страховиків, перевищення реальної вартості при оцінці активів, якими були представлені страхові резерви, та зростання розміру виплат.

Головною проблемою страхового ринку у 2009 р. стала поява хвилі банкрутств страховиків (розпочато процедуру ліквідації СК «Страхові традиції», «Вексель», у СК «Галактика» працює призначений Держфінпослуг тимчасовий адміністратор, який найближчим часом буде ініціювати процедуру банкрутства страховика).

З метою упередження появи нового витка масових банкрутств страховиків необхідно зосередити зусилля на підвищенні капіталізації страхового ринку і встановлені бар’єрів для використання страховиків для оптимізації оподаткування.

Тому Держфінпослуг підтримує пропозицію Міністерства фінансів України та Державної податкової адміністрації України щодо переведення страхового ринку на загальну систему оподаткування, так як діюча система оподаткування (податок складає 3% від валових страхових платежів) провокує оптимізацію оподаткування за допомогою страховиків. Також Держфінпослуг підтримує пропозицію учасників ринку щодо прискорення прийняття нової редакції закону України «Про страхування».

Найближчими пріоритетами у регулюванні страхового ринку є:

- сприяння прийняттю нової редакції Закону України «Про страхування»;

- впровадження європейських принципів регулювання страхової діяльності;

- забезпечення прозорості страхового ринку, шляхом забезпечення достовірної та регулярної фінансової звітності;

- боротьба за чистоту страхового ринку шляхом підняття стандартів та посилення відповідальності за їх невиконання;

- сприяння унормуванню діяльності щодо страхування фінансових ризиків;

- всебічне сприяння розробці та впровадженню нових видів обов’язкового страхування;

- вдосконалення системи авто страхування;

- капіталізація сектора;

- впровадження соціально орієнтованих видів страхування: обов`язкового медичного страхування, добровільного медичного страхування, агрострахування.

З метою більш ефективної реалізації визначених Держфінпослуг пріоритетів діяльності у 2010 р. регулятором було активізовано співпрацю з іншими органами влади: НБУ та ДКЦПФР в рамках укладених угод про обмін інформацією, Антимонопольним комітетом України (19 січня 2010 р. укладено угоду про партнерство щодо реалізації спільних дій зі створення сприятливого середовища для розвитку добросовісної конкуренції у фінансовій сфері), Аудиторською палатою України (11 березня 2010 р. підписано договір про співробітництво).

Отже, з метою зменшення впливу фінансової кризи держава повинна спрямувати зусилля на забезпечення прозорості діяльності, відновлення ліквідності страховиків, запровадження механізму передачі страхового портфеля іншому страховикові, встановлення рівноправних партнерських відносин із банками, забезпечення ефективного контролю наявності полісів обов’язкового страхування тощо.

Література:

1. Пікус Р.В., Приказюк Н.В. Страхові ринки України і Росії в умовах фінансової кризи // Фінанси України. – 2009. – №12. – С. 47-55.

2. Ткаченко Н.В. Фінансова стійкість страхових компаній в умовах глобалізації // Фінанси України. – 2010. – №3. – С. 82-91.

3. Офіційний сайт Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг // http://www.dfp.gov.ua.