Ларин С.Н.

Донецкий национальный университет экономики и торговли

имени Михаила Туган-Барановского

СТРАХОВАНИЕ КАК МЕТОД УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Особого внимания, с развитием страхового рынка Украины, заслуживает поиск путей применения такого метода минимизации кредитного риска как страхование.

Страхование кредитных рисков – сравнительно мало исследованная тема. Основные принципы, общие положения страхования кредитных рисков нашли свое отображение в научных работах Базилевича В. Д., Клапкова М. и других. Много публикации появилось по инициативе практиков-страховщиков.

Цель данной статьи – обобщение видов страхования кредитного риска, особенностей их применения, определение направлений усовершенствования страхования для минимизации кредитного риска коммерческого банка.

Страхование кредитного риска коммерческого банка может осуществляться за счет самострахования и внешнего страхования.

Сущность внешнего страхования состоит в том, что кредитор готов отказаться от части доходов, чтобы избежать риска, то есть он готов заплатить за снижение уровня риска к минимуму.

Самострахование имеет в основе формирование и использование резерва на возможные расходы по кредитным операциям. Практика свидетельствует, что наиболее распространенным на территории Украины является метод самострахования. Однако использование этого метода связано с возможностью значительных потерь банка, если он сосредотачивает свою деятельность на осуществлении однотипных кредитных операций, а также при ухудшении финансового положения заемщиков.

Исходя из зарубежного опыта, наиболее эффективным методом управления кредитным риском является внешнее страхование.

Страховая практика, опираясь на общие положения кредитного страхования, выработала ряд организационных форм внешнего страхования кредитов:

- страхование потребительских кредитов;

- страхование товарных кредитов;

- страхование кредитов под инвестиции;

- страхование кредитов, выданных под залог.

Страхование потребительских кредитов осуществляется на случай наступления неплатежеспособности тех заемщиков, которые получили банковские и товарные кредиты на потребительские цели

Страхование товарных кредитов является операцией делькледерного типа, которая предусматривает возмещение потерь, которые наступили в результате невыполнения краткосрочных кредитных требований по товарной поставке и предоставлению услуг.

Страхование кредитов под инвестиции осуществляется на базе операции по приобретению инвестиционных средств счет предоставленных заемщиком кредитов

Страхование кредитов, выданных под залог, может осуществляться тогда, когда заемщик обеспечивает возвращение кредита собственным движимым или недвижимым имуществом.

Как свидетельствует опыт многих европейских стран, эффективным является переход от страхования предметов залога к страхованию кредитов, предоставленных под залог.

Преимущества применения вышеуказанных форм страхования кредитов полностью очевидны, однако исходя из отечественной практики, они не приобрели распространения.

Причинами такого явления являются:

- неудовлетворительное финансовое положение заемщиков;

- ограниченный круг операций»

низкие доходы физических лиц, которые не позволяют осуществлять страховую защиту;

Важной проблемой при страховании кредитного риска коммерческого банка является выбор надежной страховой компании и определении наиболее выгодных банку и заемщику условий страхования.

В случае принятия решения о страховании ответственности заемщика за невозвращение кредита и процентов по нему банк должен требовать в договоре страхования следующие условия:

1. Срок действия договора страхования услуги должен превышать конечный срок погашения кредита и процентов по нему на период, на протяжении которого страховщик по условиям страхования обязан выплатить страховое возмещение.

2. Страхование ответственности заемщика должно проводиться в полной сумме выданного кредита и процентов за пользование им.

3. Срок подачи заявления о наступлении страхового случая должен быть минимальным.

Исходя из всего сказанного, страхование – объективно обусловленный метод управления кредитным риском коммерческого банка, который должен активно вводиться в практику банковской деятельности. Заслуживает внимания изучение и использование зарубежного опыта по использованию видов страхования кредитных рисков, особенно с точки зрения расширения банковских операций.