Экономические науки/2. Финансы и банковское дело

Смольянинова А.А.

Магистр факультета Экономики и менеджмента

Одесской национальной академии связи им. О.С. Попова

Теоретические аспекты формирования системи антикризисного финансового управления в банковской сфери

Непредсказуемость экономической и политической ситуаций, высокий темп инфляции, новые управленческие проблемы, с которыми раньше не приходилось иметь дело- это лишь часть негативных явлений для банковской сферы Украины в современных условиях. Трансформировались также и цели деятельности банковских учреждений: если раньше банки были ориентированы на эффективность деятельности стабильность и прибыльность, то сегодня приоритетным является вопрос выживания и стабилизации финансового состояния банковских учреждений [1, с. 107].

Рассмотрим детальнее направления обеспечения антикризисного финансового управления банком, в частности: управление ликвидностью и прибыльностью; повышение уровня капитализации; оптимизацию управления активами и обязательствами; сокращение персонала; эффективное функционирование организационных подразделений; формирование позитивного имиджа; проведение стресс-тестирование; обеспечение реорганизации неплатежеспособных банков; использование бенч маркетинга и аутсорсинга. Одним из важнейших направлений в обеспечении антикризисного управления банком является эффективное управление ликвидностью и прибыльностью. Стратегическое задание, которое должны решать банки в процессе управления ликвидностью - это необходимость избегать как дефицита, так и излишка ликвидных средств. Дефицит приводит к возникновению риска потери ликвидности банка, а излишек ликвидных средств является следствием нерационального размещения средств и прямым фактором потери банком будущей прибыли. Именно по этому, во избежание или хотя бы минимизации риска несбалансированной ликвидности каждый банк обязан поддерживать оптимальное соотношение между уровнем ликвидности и прибыльности, совокупность основных приемов, методов и мероприятий, направленных на его достижение, должны быть четко сформулированы в данной стратегии.

Управление прибыльностью предусматривает обеспечение максимальной прибыли и рыночной стоимости банка, при одновременном соблюдении достаточного уровня ликвидности. Для достижения этого задания банковским учреждениям необходимо систематично и жестко контролировать стоимость привлеченных ресурсов, размещать ресурсы согласно ставкам, которые возместили бы их стоимость и достаточную для содержания и развитию банка процентную маржу, а также придерживаться разработанных по собственной инициативе системы лимитов ограничивающих уровень принятых рисков.

Следующим, не менее важным направлением в обеспечении антикризисного финансового управление в банковской сфере является необходимость повышения уровня капитализации. Достичь этого банки могут путем: стабильного генерирования чистой прибыли, контроля расходов, повышение операционной эффективности, привлечение средств на условиях субординированного долга; разработки планов реинвестирования дивидендов. Банкам необходимо постепенно адаптироваться к новым требованиям Базельского комитета, в данном контексте оптимизация процесса управления собственным капиталом предусматривает [2, с. 12]: 1) постоянное наращение капитальной базы, базируясь на объемы активных операций и принятые риски; 2) активное проведения рекапитализации прибыли; 3) разработку внутренней методики относительно расчету минимального объема регулятивного капитала с учетом рискового профиля.

Следующим направлением антикризисного управления банком является эффективное управление активами и обязательствами, предусматривающие минимизацию процентного риска путем применения банками наиболее перспективных методов: анализ дюраций; метод секюритизации; периодического бек-тестирования прогнозных данных относительно величины процентного риска; стресс-тестирование для оценки величины максимальных потерь от изменения процентных ставок за определенный период. В частности, для расширения возможностей секюритизации активов и создания механизма надзора за осуществлением данных соглашений, следует внести определенные изменения в законодательство: 1) расширить перечень видов финансовых активов; 2) уменьшить правовые риски, связанные с продажей; 3) урегулировать деятельность эмитента ценных бумаг во время секюритизации.

Достаточно распространенным во время кризиса направлением антикризисного управления - сокращение персонала с целью оптимизации расходов банковских учреждений.

Сокращение пойдет на пользу при условии, что банковское учреждение придерживаться ряды важных правил- сокращать нужно не отдельных людей, а подразделения, без которых банк может обойтись в кризисной ситуации.

Для достижения финансовой стойкости коммерческие банки должны обеспечивать эффективное функционирование таких организационных подразделений, как: Комитет управление активами и пассивами (КУАП), казначейство, подразделения управления проблемными активами, подразделения рискового менеджмента. В частности КУАП должен объективно определять потребности банка в ликвидных средствах, проводить объективную оценку величины и достаточности капитала, прогнозировать и анализировать колебание процентных ставок. Казначейство банка должно быть реализатором принятых управленческих решений КУАП. Подразделение управления проблемными активами должно: участвовать в планировании и реализации эффективной кредитной и инвестиционной политики; формировать стратегию и определять принципы и методы деятельности банка относительно роботы с проблемными активами. Подразделение рискового менеджмента должным образом должно определять уровень и пределы допустимого риска, а также обязательно выполнять следующие функции: 1) определять политику управления риском; 2) обеспечить управление рисками на стратегическом и операционном уровнях; 3) накапливать исторические данные для сравнительного анализа; 4) идентифицировать нарушение лимитов риска.

На микроуровне каждый банк должен разработать и реализовать направления антикризисного управления, которое включает комплекс маркетинговых мероприятий направленных на формирование позитивного имиджа банка. Особенную роль в этом комплексе следует отвести рекламным мероприятиям как инструменту комплексного информационного влияния на настроении в обществе относительно банков. Для формирования позитивного имиджа банка в современных условиях приоритетно уделять внимание социально-значимым аспектам их деятельности. С этой целью можно рекомендовать банкам в своей маркетинговой и информационно-рекламной деятельности не ограничиваться сообщением о существовании определенного банка или его сугубо технологических успехов, а включать информационные элементы несущие социальную нагрузку, а именно: о количестве занятых и вакантных рабочих местах в банковском учреждении; объеме процентных доходов полученных вкладчиками банка; количестве кредитов полученных в банке жителями города, района, области на строительство жилья, приобретение бытовой техники и тому подобное; скольким людям предоставлен кредит на лечение, оздоровления; какой объем кредита предоставлен на строительство либо реконструкцию социально значимых объектов.

Подводя итог вышесказанному можно сделать вывод что, высокая вероятность возникновения кризисных явлений в процессе деятельности банка предопределяет необходимость внедрения специализированных направлений, методов и способов усовершенствования антикризисного финансового управления банковским учреждением, с целью противодействия развитию и нейтрализации их последствий.

Литература

1. Гавловська Н. І. Антикризовий менеджмент банківських установ України / Гавловська Н. І., Рудніченко С. М., Белтська О. В. // Вісник Хмельницького національного університету. – Хмельницьк, 2010. – №3. – С. 107–110.

2. Михайлюк Р. В. Механізм управління фінансовою стійкістю комерційних банків: автореферат дис.... канд. екон. наук : 08.00.08 / Михайлюк Р. В.; Тернопільський нац. екон.ун-т. – Тернопіль, 2008. – 20 с.