Экономические науки / 6.Маркетинг и менеджмент

Шокало Р.А.

Криворізький економічний інститут ДВНЗ «Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана»

Теоретичне обґрунтування сутності кредитного ризику

Кредитування – одна з найризикованіших операцій комерційних банків України на сучасному етапі їх діяльності. Про це яскраво свідчить, зокрема питома вага проблемних кредитів у їхніх кредитних портфелях. Проблема зниження ступеня портфельного ризику щодо прострочених та пролонгованих кредитів і мінімізація його виникнення в майбутньому є чи не найактуальнішою для вітчизняних комерційних банків в умовах фінансової кризи.

У процесі проведення кредитних операцій банки зіштовхуються з кредитним ризиком. Необхідно зазначити, що для кожного виду кредитних угод притаманні свої специфічні причини та фактори, які визначають ступінь ризику. Отже для того щоб визначитися з напрямами управління кредитним ризиком спочатку необхідно остаточно визначитися з поняттям кредитного ризику. Його визначень в економічній літературі чимало.

Так П. Роуз надає таке визначення: кредитний ризик – це ймовірність того, що вартість частки активів банка, особливо кредитів, зменшиться або зведеться до нуля [1, с. 142].

За визначенням Шевченко Р. І. кредитний ризик – це ризик несплати в установлений строк основного боргу і процентів по позичках, що належать кредитору [2, с. 31].

Примостка Л. О. зазначає, що кредитний ризик визначається ймовірністю того, що позичальник не зможе виконати свої зобов'язання згідно з кредитною угодою [3, с. 85].

Дещо аналогічне визначення надає Ф. Ф. Бутинець, а саме: кредитний ризик – імовірність неповернення позичальником отриманого кредиту та процентів за користування позикою в результаті фінансових ускладнень, фінансового краху чи шахрайства [4, с. 161].

У підручнику Банківський портфель 2 за ред Коробова Ю. І., Рубіна Ю. Б., та Солдаткіна В. І. визначення кредитному ризику надається наступне: це ризик неповернення кредиту боржником у відповідності з строками та умовами кредитного договору [5, с 320].

Розглянувши основні інтерпретації поняття кредитний ризик можна сформулювати таке визначення кредитного ризику – це ризик несплати позичальником кредитору основного боргу і процентів за його користування. Звідси, під кредитним ризиком слід розуміти ймовірність, а точніше загрозу втрати банком частини своїх ресурсів, недотримання прибутків або збільшення витрат у результаті здійснення певних фінансових операцій.

Література:

1. Роуз Пітер С. Банківський менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. - М.: Дело, 1997. - 768с.

2. Шевченко Р. І. Кредитування і контроль: Навч.-метод. посібник для самост. вивч. дисц. – К.: КНЕУ, 2002. – 183 с.

3. Примостка Л. О, Фінансовий менеджмент бану: Навч.посібник. - К.: КНЕУ, 1999. - 280 с.

4. Аналіз діяльності комерційного банку. Навчальний посібник для студентів вищих навчальних закладів за спеціальністю "Банківський менеджмент" / За ред. проф. Ф. Ф. Бутинця та проф. А. М. Герасимовича. - Житомир: ПП "Рута", 2001. - 384 с.

5. Банковский (ІІ) портфель (Книга банкира. Книга клиента. Книга инвестора. / отв. ред. Коробов Ю. И., Рубин Ю. Б., Солдаткин В. И. - М.: "Соминтэк", 1994. - ISBN5 - 7985 - 0030 - 9).