Д.э.н., академик МАИН Кайгородцев А.А.

Усть-Каменогорск, Казахстан

СИСТЕМА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ БАНКОМ

ВТОРОГО УРОВНЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

Эффективно функционирующая система корпоративного управления является существенным фактором обеспечения банку конкурентных преимуществ.

Корпоративное управление включает в себя взаимоотношения между руководством банка, его советом директоров, акционерами и прочими заинтересованными лицами. Оно обеспечивает структуру, посредством которой задаются цели деятельности банка и определяются способы их достижения, а также средства мониторинга полученных результатов.

В основе системы корпоративного управления лежат четыре базовых принципа: честность, подотчетность, ответственность и прозрачность [1, P. 7].

Применительно к банку второго уровня (БВУ) базовые принципы корпоративного управления можно интерпретировать следующим образом:

1 Принцип защиты прав и интересов акционеров – обеспечение реализации права акционеров на участие в управлении банком, представляющего собой следующий «пучок прав»:

– право владения, пользования и распоряжения принадлежащими им акциями;

– право на получение полной информации о деятельности банка в сроки, установленные законодательством и внутренними документами банка;

– право на участие и голосование на Общих собраниях акционеров;

– право на участие в выборах органов управления;

– право на получение доли прибыли банка (дивидендов).

2 Принцип эффективного управления и контроля, осуществляемого советом директоров.

3 Принцип прозрачности и объективности раскрытия информации о деятельности банка и финансовой информации.

4 Принцип законности и высоких этических стандартов.

5 Принцип эффективной дивидендной политики.

6 Принцип эффективной кадровой политики.

7 Принцип конструктивного урегулирования корпоративных конфликтов.

8 Принцип охраны окружающей среды и корпоративной социальной ответственности.

Система корпоративного управления БВУ направлена на установление роли, ответственности, полномочий и компетенции каждого органа и подразделения банка. Это позволяет обеспечить эффективное взаимодействие между органами и подразделениями БВУ, надлежащее управление бизнес- процессами, их оценку и модификацию с учетом текущих потребностей банка. Система корпоративного управления позволяет выполнять цели и задачи, поставленные акционерами банка, а также соблюдать требования законодательства Республики Казахстан (РК) и стран, в юрисдикции которых банк осуществляет свою деятельность.

Высшим органом управления банком является Общее собрание его акционеров, представительным органом – совет директоров, исполнительным органом – правление.

Неотъемлемой частью системы органов корпоративного управления БВУ являются комитеты совета директоров (по вопросам внутреннего аудита, стратегического планирования, управления рисками, обязательствами, восстановлению активов, кредитованию, назначениям, кадрами и социальным вопросам и др.), которые обеспечивают разработку рекомендаций по повышению эффективности функционирования банка.

Исполнительный орган банка – правление обеспечивает соблюдение и контроль за практической реализацией принципов корпоративного управления. Правление, подотчетное Общему собранию акционеров и совету директоров, действует в интересах банка и его акционеров.

Организационная структура банка определяется условиями внешней среды, в которой он взаимодействует по установленным правилам с огромным количеством экономических агентов – клиентами, партнерами, Национальным Банком РК, банками-корреспондентами. Последние взаимоувязаны между собой и с БВУ, для которого они составляют внешнюю среду, множеством нитей – экономических, информационных, административных, морально-психологических, политических.

Внешняя среда жестко определяет внутреннюю структуру банка, исходя из критериев спроса на банковские услуги и рационализации издержек (по непроцентным расходам, к которым относятся фонд оплаты труда, эксплуатационные расходы, арендная плата и другие текущие расходы).

Внутренняя структура коммерческого банка должна формироваться с учетом следующих факторов:

– стратегия развития банка, выбор им места в банковской системе на длительную перспективу;

– политика развития филиальной сети;

– профессионально-квалификационные требования к работникам со стороны рабочего места и банка.

Вторым элементом системы управления в банке является организационно-управленческая культура, включающая:

– управленческую идеологию и ценностную организацию системы управления БВУ;

– интересы и поведенческие нормативы участников процесса управленческой деятельности;

– информацию и обеспечение коммуникаций в системе управления;

– формальные и неформальные отношения внутри управленческого коллектива, между «управленцами» и подчиненными, между «управленцами» и представителями организаций-партнеров и клиентов банка:

– уровень организационного развития БВУ и каждого подразделения в отдельности.

Третьим элементом системы корпоративного управления БВУ является развитие системы управления. Данный элемент системы управления свидетельствует о наличии у руководства банка таких качеств, как стремление к самосовершенствованию, гибкость и адаптивность к изменениям во внешней среде, ориентация на современные банковские технологии, поиск и разработка новых банковских продуктов и их ускоренное внедрение и т.п.

Процесс развития системы управления включает:

– постоянный анализ функционирования системы управления банком, ее потенциальных возможностей и задач;

– выявление новых тенденций и направлений развития систем управления, наблюдающихся в мировой практике банковского менеджмента;

– разработку процедуры и методов перехода системы управления БВУ в новое состояние, определение средств обеспечения этого перехода;

– организацию перехода системы управления БВУ в новое состояние (программа перехода, распределение заданий и функций между субъектами перехода, корректировка их деятельности);

– анализ результатов перехода, обобщение опыта работы по переводу системы управления БВУ в новое состояние;

– развитие кадров системы управления банком (ротация кадров, улучшение поведения и способностей в общении, рост позитивного отношения к работе, повышение профессиональной квалификации, финансового и банковского кругозора).

При осуществлении стратегического и оперативного управления банком необходимо обеспечить оптимальное сочетание экономических, организационных и социально-психологических методов управления.

Литература:

1. Instituting corporate governance in developing, emerging and transitional economies: A handbook. Center for International Private Enterprise. – 2002.