Переваги та недоліки фонду гарантування вкладів фізичних осіб

В статті досліджено функціонування Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та розроблено пропозиції щодо покращення його діяльності.

В статье исследовано функционирование Фонда гарантирования вкладов физических лиц и разработаны предложения по улучшению его деятельности.

The article was investigated the functioning of the Guarantee Fund of deposits and suggestions for improving its operations.

Гарантування вкладів фізичних осіб є надзвичайно важливою функцією кожної держави. За останні роки істотно збільшилаcm недовіра до комерційних банків зі сторони населення, через неповернення вкладів. Це зумовлює необхідність дослідження системи захисту заощаджень населення. В статті проведено аналіз діяльності Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та викладено пропозиції щодо покращення його діяльності.

В Україні функцію гарантування вкладів покладено на Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (ФГВФО). Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (надалі — Фонд) створений на виконання Указу Президента України від 10 вересня 1998 року №996/98. Фонд є державною, спеціалізованою установою, яка виконує функції державного управління у сфері гарантування вкладів фізичних осіб. Основною ціллю діяльності Фонду в Україні є захист прав та інтересів фізичних осіб – вкладників банків, філій іноземних банків. Фонд гарантує вклади громадян, які розміщені у учасниках (тимчасових учасниках) Фонду в національній та іноземній валюті, включаючи відсотки, в розмірі вкладів, але не більше 150 000 грн.

Вкладники набувають право на одержання гарантованої суми вiдшкодування за вкладами за рахунок коштiв Фонду в грошовiй одиницi України з дня настання недоступностi вкладів. Недоступнiсть вкладiв - неможливiсть одержання вкладу вкладником, вiдповiдно до умов договору, яка настає з дня призначення лiквiдатора учасника Фонду.

Передумовою до створення Фонду стало банкрутство кількох великих банків, в яких були сконцентровані значні фінансові ресурси, які зрештою не були компенсовані. Тому, як взірець, був взятий закордонний досвід гарантування вкладів фізичних осіб. Спочатку величина гарантованої суми становила 500 грн. Поступово цей показник збільшився до 150000 грн. Динаміка зміни розміру відшкодування наведена на рис. 1.

Розмір гарантованої

суми, тис.грн

роки

Рисунок 1 – Динаміка змін розміру гарантованої суми

Як видно з рисунку, з моменту заснування фонду розмір гарантованої суми завжди збільшувався та на протязі 2008-2010 років стабілізувався і складає 150 000 грн.

В Українi учасниками Фонду є банки, філії іноземних банків, якi мають банкiвську лiцензiю на право здiйснювати банкiвську дiяльнiсть та свiдоцтво учасника Фонду. Єдиним виключенням з цього правила є ВАТ "Державний Ощадний Банк України", який не є учасником Фонду. Це пояснюється тим, що  Ощадбанк є державним банком, а повернення депозитів гарантується Урядом за рахунок коштів Державного бюджету на суму усього вкладу. В той же час, це суперечить інтересам вкладників, які розмістили кошти в інших банках, або не відкривали депозитні рахунки взагалі.

На даний час активи Фонду формуються за рахунок початкових внесків банків у розмірі 1% від статутного капіталу і єдиного для усіх регулярного внеску - двічі на рік по 0,25% від суми вкладів. Також, може встановлюватись спеціальний збір, якщо поточні доходи Фонду є недостатніми для виконання  ним  у  повному обсязі   своїх   зобов'язань .

Загальна сума коштів, що акумульовані Фондом, станом на 1 січня 2010р. складає 4302 млн. грн., що на 1102 млн.грн. більше ніж у 2009 році.

Стосовно відшкодування фондом гарантованої суми (150000тис.грн) цей показник у порівняні з відшкодуванням у інших странах значно відрізняється, це видно з таблиці 1.

Таблиця 1 – Розмір гарантованої суми по країнах

Країна	Гарантована сума	Покриття, %	Приблизний еквівалент, грн.
Бельгія	40000 євро	100	400000
Велика Британія	50000 фунтів	100	609000
Фінляндія	50000 євро	100	500000
Франція	70000 євро	100	700000
Німеччина	50000 євро	90	500000
Греція	100000 євро	100	1000000
Італія	103291 євро	100	1032910
Нідерланди	100000 євро	100	1000000
Польща	50000 євро	100	500000
Португалія	100000 євро	100	1000000
Іспанія	100000 євро	100	1000000

В Україні розмір гарантованої суми залишається відносно малим, однак збільшення гарантованого розміру вкладів викличе необхідність збільшення єдиного для всіх банків розміру внеску. По – перше, це не є справедливим стосовно банків, які зважено підходять до питання прийняття ризиків і ставить їх в один ряд з тими установами, що занадто ризикують і тим самим наражають на небезпеку свою платоспроможність перед клієнтами. По – друге, зростаючі витрати банків на оплату внесків до Фонду гарантування швидше за все будуть перенесені на клієнтів банків. Тим самим віддалятиметься перспектива зниження рівня відсоткових ставок за кредитами, які є на багато вищими за аналогічні показники сусідніх країн. А високі кредитні ставки, як відомо, гальмують розвиток малого і середнього підприємництва. Можуть зменшитись ставки за депозитами.

А якщо врахувати той факт, що за червень 2010 року збитки банківської системи зросли на 833 млн. грн., досягнувши до липня 8,3 млрд. грн. – то можна сказати, що в даний період часу значно збільшуватись розмір внесків до Фонду не може.

Станом на 01 листопада 2010 року кількість учасників Фонду становить 171, кількість тимчасових учасників, яким знизили категорію через недотримання правил надання звітності – 4. Деякі автори вважають за неправильне те, що Ощадбанк не є учасником Фонду. Це, по-перше, надає йому конкурентної переваги. По-друге, у разі банкрутства Ощадбанку збитки відшкодовуватимуться за рахунок Державного бюджету, тобто усіх громадян, а не інших банків.

Також станом на 1 листопада 2010 року ліквідовано 15 банків, з них: ПАТ «Земельний банк», ВАТ КБ «Іпобанк», ВАТ СКБ «Дністер», АКБ «Трансбанк» та інші , гарантовану суму отримали 97 780 вкладників, що складає 53 % від загального числа осіб, яким необхідно здійснити виплати. Відшкодована сума складає 3 524,1 млн.грн.

Підсумовуючи викладене, можна констатувати невідповідність Фонду гарантування вкладів теперішнім реаліям. Зокрема, як в обсязі фінансових ресурсів – так і в процедурі повернення коштів громадянам.

В результаті проведеного дослідження було сформульовано такі пропозиції:

а) законодавчо зобов’язати відкрите акціонерне товариство “Державний Ощадний Банк України” стати членом ФГВФО;

б)    зобов’язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб  відшкодовувати вклади не за фактом банкрутства банку, а за фактом неповернення депозиту;

в) варто ввести додаткові відрахування до Фонду гарантування вкладів для фінансових установ, які залучають депозити від населення за ставкою, яка істотно перевищує інфляцію;

г)        необхідне втручання НБУ у відсоткову політику банків;

д)        варто дослідити доцільність спеціалізації банківських установ.

Список літератури

1 Інформація для вкладників про систему гарантування вкладів фізичних осіб [Електронний ресурс] // Фонд гарантування вкладів фізичних осіб. Режим доступу: http://www.fg.org.ua/ua/Zagal_info.html

2 Закон України «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб».

3  Розмір Фонду гарантування вкладів збільшився [Електронний ресурс] // УНІАН Режим доступу: http://economics.unian.net/ukr/detail/48738

4   Українська банківська система залишається в зоні ризику [Електронний ресурс] // Фінанси України Режим доступу: http://news.finance.ua/ua/~/2/0/all/2010/07/23/204468

5   Дзеркало тижня» (№16(744), 30 квітня - 15 травня)

6   Тигіпко С. Система гарантування вкладів в Україні: сучасний стан і перспективні напрями розвитку // Вісник НБУ. – 2004. - № 8. С. 4-5.

7     Внесок громадянина в золоті у банку не гарантується Фондом гарантування вкладів фізичних осіб [Електронний ресурс] // Книга маразмів України Режим доступу: http://www.marazm.org.ua/bank/11_125.html