Право/Административное и финансовое право.
Соискатель Бактияр А.
Казахский
Национальный университет им. Аль-Фараби, Казахстан
Важнейшей целью
АФН РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
является создание равноправных условий для деятельности финансовых организаций,
направленных на поддержание добросовестной конкуренции на финансовом рынке. В
этих целях Агентство обратилось к руководству Совета директоров банков второго
уровня принять меры по повышению прозрачности своей деятельности в рамках
специального Меморандума, который будет
являться актом доброй воли, и подписать его с Агентством, указав предполагаемые
сроки исполнения намерений.
По состоянию на 1 января 2009 года
Меморандумы подписаны Агентством с 17 банками: 1) АО Казкоммерцбанк», 2) АО
«Банк Туран Алем», 3) АО «Народный Сберегательный Банк Казахстана», 4) АО «АТФ
Банк», 5) АО «Альянс Банк», 6) АО «Банк Центр Кредит», 7) АО «Банк
«Каспийский», 8) АО «Нурбанк», 9) АО «Темірбанк», 10) АО «Цеснабанк», 11) АО
«Эксимбанк Казахстан», 12) АО «Казинвестбанк», 13) АО «Нефтебанк», 14) АО
«ДАНАБАНК», 15) АО «Сеним банк», 16) АО «Заман банк», 17) АО «Казинкомбанк».
С учетом стандартов
Европейского союза и дальнейшего внедрения международных стандартов надзора
Базельского комитета по банковскому надзору, Международной ассоциации органов
страхового надзора, Международной организации комиссий по ценным бумагам
приняты нормативные правовые акты, в т.ч. в части пруденциального регулирования
деятельности финансовых организаций, системы управления рисками в данных
организациях, консолидированного надзора.
В целях приближения
регулирования банковского сектора Казахстана к международным стандартам,
проведена работа по осуществлению перехода банковской системы Казахстана на
новое соглашение адекватности капитала Базельского комитета по Банковскому
надзору «Международная конвергенция расчета капитала и стандартов капитала»
(International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards) (Basel II).
Для решения вопросов повышения
уровня банковского обслуживания, доверия населения к банкам и другим финансовым
организациям, создания гарантий по защите интересов заемщиков и банков,
снижения рисков на рынке кредитных услуг в соответствии с Законом РК от 6 июля
2004 года «О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике
Казахстан» создано и функционирует первое в Республике кредитное бюро.
Достижения и проблемы в области правового регулирования банковского сектора нашли отражение
в Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан на 2007-2011
годы, утвержденной Постановлением Правительства Республики Казахстан от 25 декабря
2006 года № 1284 [1].
В Концепции, в частности,
отмечается, что за последние годы для повышения уровня конкуренции на рынке
банковских услуг проведены мероприятия по либерализации банковской сферы.
Отменены процедуры выдачи предварительного согласия Агентством Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (с условием
обязательного информирования) на открытие филиалов банков, представительств
банков-резидентов, представительств банков-нерезидентов, что является упрощением
процедур их открытия.
Разработан и введен в действие
Закон Республики Казахстан от 23 декабря 2005 года «О внесении изменений и
дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам
лицензирования и консолидированного надзора». Данным Законом введено
регулирование «банковских конгломератов» для ограничения рисков, которые могут
повлиять на банк и связанных с ним других участников конгломерата, усилены
требования к приобретению статуса крупного участника банка и банковского
холдинга, в том числе к прозрачности структуры собственности крупного участника
и банковского холдинга, ограничена инвестиционная деятельность банка и
банковского холдинга, приняты подзаконные нормативные правовые акты,
необходимые для реализации положений Закона о консолидированном надзоре. Эти
меры способствовали обеспечению стабильности банковского сектора и финансовой
системы Казахстана в целом.
Однако практическое осуществление
консолидированного надзора показывает, что выполнение законодательных норм
требует от банков регулярного получения чрезвычайно обширной информации не
только по прямым акционерам и заемщикам, но и по косвенным их участникам. В
состав этой информации должны входить сведения об их прямых и косвенных
участниках, прямом и косвенном участии в капитале других юридических лиц, должностных
лицах, близких родственниках и деловых партнерах. При этом, предельный уровень
косвенного участия законодательством не определен, тогда как сильно
разветвленная и неограниченная схема косвенного участия в капиталах юридических
лиц требует получения банком информации от лиц, прямо и реально не имеющих
никаких отношений с банком.
Несмотря на значительные достижения,
уровень кредитоспособности банков Казахстана по-прежнему сдерживается слабой
прозрачностью структуры собственности, ограниченной диверсификацией
деятельности, относительно нереструктурированным корпоративным сектором,
высокой степенью концентрации ссуд по отраслям и отдельным заемщикам и
значительной долей кредитования в иностранной валюте. Все эти факторы в
сочетании с быстрым ростом ссуд подвергают банки угрозе экономической нестабильности,
волатильности процентных ставок и валютного курса. Озабоченность вызывает и
усиливающаяся экспансия банков Казахстана на другие рынки стран СНГ с более
высоким уровнем рисков, главным образом в Россию. Объемы банковских операций за
рубежом по-прежнему довольно невелики, но быстро растут.
Значительные достижения в
нормативно-правовой базе и ее растущая эффективность должны защитить банки от
проблем, которые могут возникнуть в их работе в условиях, которые все еще
остаются ненадежными. Недавние инициативы НБ РК и Правительства Республики, в
частности введение консолидированного надзора и международных стандартов
бухгалтерского учета, способствовали укреплению нормативно-правовой базы. Кроме
того, банки страны продолжили работу по усовершенствованию своих кредитных и
операционных систем. Вероятнее всего, будет происходить дальнейшая консолидация
банков, стимулом для которой послужит ужесточение требований банковского
регулирования и надзора. Несмотря на наличие относительно эффективной
нормативно-правовой базы, предстоит дальнейшая работа в этом направлении, в
частности по обеспечению прозрачности структуры собственности, в сфере управления
рисками, дальнейшего укрепления нормативно-правовой базы, особенности в части
систематизации подходов к банковскому надзору.
Системный подход к банковскому надзору
означает, в первую очередь, подход к деятельности коммерческих банков как к
разветвленной целостной системе, состоящей из отдельных базовых элементов,
связанных между собой сложными многоуровневыми отношениями. В этой общей
системе формируются подсистемы по разным признакам:
- размерам капитала и активов (крупные,
средние, мелкие);
- организационно-правовой форме
(акционерные, паевые);
- преимущественным сферам деятельности
(коммерческие, ипотечные, экспортно-импортные и пр.);
- принадлежности капитала (национальные,
иностранные) и др.
В свою очередь каждый отдельно взятый
коммерческий банк (базовый элемент общей системы) также является сложной
системой, подчиняющейся определенным закономерностям развития на отдельных
фазах жизненного цикла [2]. В силу этого системный подход к банковскому надзору
предусматривает: надзор за банковской системой в целом с учетом ее основных
подсистем; надзор за отдельно взятыми коммерческими банками.
Холдинговые компании, находящиеся во главе
банковской группы имеют особенности. Если они сами не выполняют какую либо
финансовую деятельность, это аргумент, что они должны быть исключены из
консолидации. Тем не менее, они осуществляют контроль за деятельностью всей
группы и соответственно играют основную роль в привлечении нового капитала из
внешних источников, которые необходимы для поддержки деятельности группы
(например, холдинговая компания выпускает новые акции на рынке капиталов и
перераспределяет финансовые потоки другим компаниям группы). В этом случае,
кажется необходимым включать холдинговые компании в консолидированные отчеты,
особенно в случаях, когда большинство из компаний группы осуществляют банковскую или другую финансовую деятельность [3].
Литература:
1.
Гузнов А.Г.
Особенности и некоторые правовые проблемы надзора за банками, вступающими или
состоящими на учете
в системе страхования вкладов. [Электронный ресурс]
// Банковское право.- 2005.- № 1. - http://www.lawmix.ru/comm.php?id=1759.
2.
Тавасиев A.M.
Нужен ли независимый орган для надзора
за банковским сектором? // Банковское дело.- 2004.- № 8. С. 18-22.
3. Экономика: Учебник/ Под ред.доц.
А.С.Булатова, 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство БЕК, 1997. - 816 с.