Экономические науки/1. Банки и банковская система

Лешкевич К. И.

Полесский государственный университет, Беларусь

Формирование ресурсной базы банков

Успешная деятельность по управлению ресурсами имеет ключевое значение для банка. От того, насколько эффективно управляет банк ресурсами, зависят размеры и качество привлеченных средств, экономия операционных расходов, масштабы, динамика и доходность активных операций, размер прибыли и рентабельности и др. Как известно, коммерческие банки располагают тремя видами ресурсов: собственными, привлеченными и заемными. В Республике Беларусь основную долю (около 83%) ресурсов банков составляют привлеченные средства, на долю собственных средств приходится лишь 16,8% и менее 0,2% — на заемные ресурсы.

К собственным средствам коммерческого банка относятся: уставный фонд, резервный фонд, фонды, образуемые за счет прибыли банка (специальные фонды, фонды экономического стимулирования), страховые резервы, износ основных фондов, переоценка валютных средств, а также нераспределенная в течение года прибыль. В составе собственных средств большое значение имеет прибыль текущего года. В то же время роль нераспределенной прибыли прошлых лет и резервных фондов незначительна.

Постоянный рост размера собственных средств — необходимое условие расширения сферы деятельности банка и роста объема его активных операций. Собственные средства позволяют коммерческому банку обеспечивать свои обязательства перед вкладчиками и другими клиентами. Размер собственных средств определяет масштабы, доходность и эффективность деятельности банка, является одним из критериев его платежеспособности.

При прочих равных условиях наличие солидного собственного капитала банка — также и важнейшее условие его надежности [1].

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре ресурсов банка. Они включают депозиты физических и юридических лиц (до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады), а также остатки на расчетных, корреспондентских и контокоррентных счетах. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, которые играют важную роль в ресурсной политике банка, поскольку являются наиболее надежным источником и именно от них в наибольшей мере зависит объем и структура активов кредитной организации, ее прибыльность. Самые дешевые ресурсы — денежные средства клиентов до востребования. Однако чем шире их использует банк, тем выше риск ликвидности кредитной организации. Общий размер привлеченных банками средств не регламентируется. Однако по отдельным видам пассивных операций установлены обязательные экономические нормативы или действуют ограничения в соответствии с нормативными документами Национального банка Республики Беларусь. В настоящее время привлекаемые банками ресурсы имеют в основном краткосрочный характер. В то же время необходимо стремиться изыскивать привлекаемые на длительный срок ресурсы, предназначенные для средне- и долгосрочного кредитования.

Заемные средства у сильного банка, как правило, незначительны. Главный источник заемных средств — межбанковские кредиты. Управляя заемными средствами, следует понимать, что ресурсы, покупаемые на межбанковском рынке, значительно дороже, чем получаемые из других источников. Поэтому для сокращения расходов необходимо снижать объемы привлечения межбанковских кредитов. На объем и динамику межбанковских кредитов оказывают влияние состояние платежного оборота, рынка государственных ценных бумаг, валютного рынка, характер процентной ставки (положительная или отрицательная). Изменение данных факторов вызывает рост краткосрочных межбанковских кредитов и снижение долгосрочных либо наоборот. Рост объема привлечения межбанковских кредитов свидетельствует об ухудшении финансового положения банка. Межбанковские кредиты не должны играть существенной роли в покрытии активов, поскольку это негативно влияет на структурную ликвидность банка [2].

Для разных банков структура ресурсов весьма неоднородная, что связано с разными обстоятельствами: величиной уставного капитала, степенью специализации или, наоборот, универсализации, особенностями деятельности и ориентацией банка на рынке, продолжительностью деятельности банка на финансовом рынке, набором обслуживаемой клиентуры, состоянием денежно-кредитного рынка и др.

Так как привлеченные средства занимают наибольший удельный вес в ресурсной базе банков, то рассмотрим обязательства банковского сектора РБ (таблица 1).

Таблица 1 – Обязательства банковского сектора РБ на 01.07.2011 и 01.07.2012 гг.

	Сумма, млрд руб.		Изменение (%)	Удельный вес в обязательствах (%)		Изменение (п.п.)
	01.07.2011	01.07.2012	за 12 месяцев	01.07.2011	01.07.2012	за 12 месяцев
Средства Национального банка	26 879,2	10 811,6	-59,8	16,67	4,54	-12,13
Кредиты и другие средства банков	38 121,2	50 764,5	33,2	23,64	21,32	-2,32
Средства клиентов	83 143,2	152 754,5	83,7	51,56	64,15	12,59
Ценные бумаги, выпущенные банками	11 978,9	20 587,4	71,9	7,43	8,65	1,22
Прочие обязательства	1141,5	3 203,3	180,6	0,71	1,35	0,64
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	161 264,0	238 121,3	47,7	100,00	100,00	0

Примечание – Источник: [3]

Обязательства банков на 1 июля 2012 составили 283 121,3 млрд руб. Они увеличились на 47,7 % по сравнению с аналогичным периодом 2011 года.

С переходом на рыночные отношения у банков появились не только новые каналы привлечения средств, но и принципиально иные, нетрадиционные для прежней банковской системы, способы аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Среди привлеченных ресурсов появились такие новые виды, как средства, полученные от Национального банка Республики Беларусь, и средства, привлеченные от других банков.

Объемы привлеченных средств от Национального банка составили 10 811,6 млрд руб. и 26 879,2 млрд руб. , а кредиты и другие средства банков –50 764,5 млрд руб. и 38 121,2 млрд руб. по состоянию на 1 июля 2012 и 2011 гг. соответственно.

Наибольший удельный вес 64,15% и 51,56% в структуре обязательств банков занимают средства клиентов на 1 июля 2012 и 2011 гг. соответственно. Депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов банков. Они представляют собой денежные средства, внесенные в банк его клиентами — юридическими и физическими лицами. На 1 июля 2012 года депозиты юридических и физических лиц составили 152 754,4 млрд руб. Большая часть депозитов принадлежит ОАО «АСБ Беларусбанк» – 66 220,9 млрд руб. Далее следуют ОАО «Белагропромбанк», ОАО «БПС-Сбербанк», ОАО «Белинвестбанк», ОАО «Приорбанк», ОАО «Белгазпромбанк» и ОАО «Банк БелВЭБ». Наименьшая доля депозитов 0,002% приходится на Международный резервный банк. Депозиты этого банка составляют 3 764,1 млн руб. [4].

Для эффективного формирования ресурсной базы банкам необходимо правильно управлять ресурсами и совершенствовать пассивные операции. Поэтому основными направлениями совершенствования работы банков по эффективному формированию ресурсной базы могут быть следующие:

· банкам следует разрабатывать собственную депозитную политику с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;

· необходимо уменьшить долю заемных средств и увеличивать удельный вес собственных, а затем поддерживать оптимальное соотношение между размерами собственных и привлеченных средств;

· в структуре привлеченных средств важно повышать долю долгосрочных ресурсов;

· требуется повышение качества предоставляемых услуг, а поэтому следует привлекать как можно большие суммы дешевых и надежных ресурсов;

· важно управлять процентными ставками по привлекаемым ресурсам;

· расширение продуктового ряда, предлагаемого вкладчикам, с учетом тенденций рынка и пожеланий клиентов, разработка долгосрочных депозитных продуктов, обеспечивающих вкладчику высокий доход;

· совершенствование организации процесса формирования привлеченных ресурсов;

· создание интересных и привлекательных для массового потребителя банковских продуктов;

· создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции.

Литература:

1. Анализ деятельности банков: Учебное пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под. общ. ред. К. Козловой. — Мн.: Выш. шк., 2003.

2. Захорошко, С.С. Управление процентной маржой посредством индикаторов и индексов // Банкаўскi веснiк, 2011, № 13. С. 51-57.

3. Банковский сектор Республики Беларусь на 1 июля 2012 // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/system/banksector/2012/bs_20120701.pdf

4. Инфобанк/ Рейтинг белорусских банков по итогам квартала 2012 года // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://infobank.by/2636/default.aspx