Банковский  менеджмент:сущность, особенности, цели и содержание

 

Дуанкулова Индира Алмабековна-магистрант

 Мангистауский гуманитарно-технический университет

 

Банковский менеджмент - это практическая деятельность, связанная с
непосредственным управлением процессами осуществления коммерческим банком своих функций. В этом аспекте банковский менеджмент выступает как система разработки управляющих воздействий на объект управления: активные и пассивные операции, расчетно-кассовые операции, исполнение нормативных финансово-экономических показателей, внутрибанковский аудит и контроль и т.д.

Содержание банковского менеджмента находит кон­кретное выражение в работе сферы управления. Сфера банковского менеджмента подразделяется на два бло­ка: финансовый менеджмент и управление персоналом.

Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формирование и размещение, в соответствии с целями и задачами кон­кретного банка. Основными направлениями финансо­вого менеджмента являются: разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам де­ятельности банка (депозиты, кредиты, услуги, инвестиции и т.д.); банковский маркетинг, управление ак­тивами и пассивами, ликвидностью, доходностью, соб­ственным капиталом, кредитным портфелем, банков­скими рисками.

Сочетание частных и коллективных интере­сов, которое  определяет специфику (особенности) банковского ме­неджмента отражается на содержании целей  банковского менеджмента, которые состоят в:

1) обеспечении рентабельной работы банка как хозяйст­вующего субъекта в условиях денежного рынка;

2) обеспечении ликвидности баланса банка как гарантии на­дежности банка, соблюдении интересов кредитора и вкладчика;

3)  максимальном удовлетворении потребностей клиентов в объеме, структуре и качестве услуг, оказываемых банком, обу­словливающих длительность и устойчивость деловых связей;

4)  сочетании успешного решения производственных, ком­мерческих и социальных проблем данного коллектива;

5) создании эффективной системы подготовки, переподго­товки и расстановки специалистов, позволяющей наиболее пол­но реализовать их потенциальные возможности.

Основными направлениями финансового банковского менеджмента в казахстанских банках является:

- управление   собственными   средствами   банка;  

- управление активами и пассивами;

- управление рентабельностью и ликвидностью работы банка;

- управление банковскими рисками.

Управление   собственными   средствами   банка   имеет особо   важное значение для обеспечения его ликвидности и платежеспособности. При расширении активных операций банка и росте объема депозитов возникает необходимость увеличивать собственный капитал банка. Управление собственным капиталом банка предполагает обоснование критериев его достаточности, а также выбор показателей, позволяющих оценивать эту достаточ­ность.   Эффективным  инструментом  управления   собственным капиталом банка выступает политика в области дивидендов по выпущенным банком акциям. Повышение дивидендов влечет за собой рост цены на акцию, а следовательно, возможность прода­жи дополнительных акций и роста собственного капитала.

Управление активами относится к числу важных направ­лений банковского менеджмента. Оно реализует политику банка, намеченную на соот­ветствующий период. В процессе управления активами ставится двуединая задача - обеспечить прибыльность работы банка при соблюдении ликвидности его баланса, что выполнимо только на основе систематического анализа и складывающейся ситуации вследствие целенаправленных действий на изменение структуры активов.

В попытках разрешить дилемму «ликвидность-при­быльность» существуют три подхода к управлению ак­тивами. В период избытка средств можно использовать метод общего фонда средств. Второй метод - распределение активов или конверсия средств, третий - свя­зан с научным управлением и применением ЭВМ.

Методы управления активами в значительной мере определяют­ся особенностями задач, решаемых банком в соответствующий период. Вместе с тем наличие тесной связи в размещении акти­вов в зависимости от структуры пассивов предполагает выра­ботку теории управления активами и методики ее реализации. В странах с развитым денежным рынком в современных условиях управление  активами осуществляется на основе экономико-математической модели, предполагающей установление определенной зависимости между размещением активов и состоянием пассивов при заданном нормативе рентабельности и ликвидно­сти. При этом разрабатываются альтернативные варианты на различные экономические ситуации.

Управление пассивами представляет преследует цели:

•  не допускать наличия в банке средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает фор­мирование обязательных резервов;

•  изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выпол­нения банком соответствующих обязательств перед кли­ентами и развития активных операций;

• обеспечивать получение банком прибыли за счет при­влечения «дешевых» ресурсов.

Каждая из этих задач имеет особые способы и приемы ре­шения. Важное место среди них принадлежит депозитному про­центу, его дифференциации в зависимости от срока вклада. Од­нако развитие пассивных операций банка, означающее не столь­ко увеличение их объемов, сколько разнообразие их видов, предполагает в качестве первоосновы наличие денежного и фи­нансового рынка, устойчивости денежного оборота.

Управление рентабельностью работы банка предполага­ет контроль за его доходами и расходами, за предельными издерж­ками по привлеченным средствам и предельными доходами от кредитования и инвестиций, за обеспечением стабильности финан­совых результатов, за риском потерь. Особое внимание уделяется анализу сомнительных и убыточных операций, причин увеличения спекулятивных  операций  в деятельности банка,  оказывающих влияние на величину получаемой банком прибыли.

Управление ликвидностью тесно связано с управлением доходностью.
Как правило, банк стремится обеспечить ликвидность без потерь в доходности, т.е. сочетать обе цели банковского менеджмента. Для управления ликвидностью как зарубежная практика, так и отечественная нормативная база выработала определенные требования к структуре баланса:

-первичные резервы (в %% к депозитам) не менее 5-10;

-вторичные резервы (в % к депозитам) не менее 10-15;

-ссуды (в % к активам) не более 65%;

В процессе управления ликвидностью на основе соблюдения
определенного соотношения в активах и пассивах так же используется
закрепление отдельных статей пассивов за соответствующими статьями
активов.

Управление рисками в банковской деятельности называется риск-менеджментом. Главные задачи, которые реша­ются в процессе управления рисками, заключаются в том, чтобы:

•    распознать возможные случаи возникновения риска;

•    оценить масштабы предполагаемого ущерба;

•  найти способы предупреждения или источники его воз­мещения.

Управление риском строится на изучении в прошлом всех случаев возникновения ущерба, прогнозировании вероят­ности их появления для данного конкретного клиента, предва­рительном обосновании способов предупреждения или возме­щения возможного ущерба. Такая постановка вопроса для на­шей практики является новой и потому представляет особый интерес. В связи с этим, разработка методических указаний по прогнозированию и оценке возможных рисков в банковской деятельности составляет первоочередную задачу.

Вторая сфера банковского менеджмента — управле­ние персоналом - направлена на рациональное исполь­зование знаний и опыта банковских служащих. Она включает мотивацию труда, расстановку кадров, орга­низацию труда сотрудников, систему подготовки и переподготовки кадров, механизм оплаты труда, поощ­рения и стимулирования, систему продвижения по службе, организацию контроля, принципы общения в коллективе. Научной основой управления персоналом является психология и деловая этика, с помощью которых можно дифференцировать подходы к каждому сотруднику, планировать служебную карьеру и орга­низовать материальное и моральное стимулирование.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ  ЛИТЕРАТУРЫ

 

1.     Банковское дело / под ред. Сейткасимова Г.С. – Алматы: Каржы –Каражат, 1998.

2.     Банковское дело Под. ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2000.

3.     Банковское дело / под ред. Коробовой Г.Г. – М, 2004.

4.     Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка.- М., 1998г.