Психологические науки/8. Педагогическая психология

Д.псх.н., Китова Д.А., аспирант Якустиди В.А.

Карачаево-Черкесский филиал Московского финансово-промышленного университета «Синергия», Россия

Представления студентов о формировании финансовых потоков в микроэкономической деятельности

Функционирующие в современном обществе финансовые отношения весьма разнообразны и сопровождают процесс воспроизводства на всех уровнях хозяйствования человека, от финансовой деятельности отдельно взятого человека до финансовых взаимоотношений государств.

В структуре финансовых взаимоотношений финансы домохозяйства имеют самостоятельную нишу, наравне с государственными и муниципальными, с финансами организаций (предприятий) и страховых компаний, а также с международными, и давно уже признаны экономистами в качестве самостоятельной экономической категории, равноправного субъекта экономической деятельности. Ведение домохозяйства в условиях рыночной экономики невозможно без использования денег, что создает практическую и научную базу для финансовых отношений на уровне домохозяйства. Финансовые отношения возникают как на уровне самого домохозяйства (между его членами), так и с внешними экономическими субъектами (другими домохозяйствами, государством, предприятиями и иными субъектами финансовых отношений). Обозначенные выше отношения составляют социально-экономическое содержание категории «финансы домохозяйства». Экономисты определяют их как совокупность денежных отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домашнее хозяйство и его отдельные участки в процессе социально-экономической деятельности.

Для психологического исследования финансы домохозяйства выступают в несколько иной роли, преломляясь через психологические особенности субъектов финансово-экономических отношений, – как фактор детерминации межличностных процессов экономического обмена, что делает их инструментально-символическим средством социального взаимодействия. Финансовая сфера в целом, без сомнения, сильно психологизированна, поскольку сопряжена с рисками и неопределенностью. Кроме того, экономика акций, облигаций, товаров, валют функционирует в социальной среде и упирается в психологию поведения личности.

В нашем исследовании мы будем определять бюджет семьи как сумму общих доходов и расходов финансовых средств домохозяйства за определенный период времени. В таком случае предметом психологического исследования финансовой деятельности домохозяйства выступает совокупность психологических механизмов и процессов, функционирующих при создании и использовании фондов денежных средств домохозяйствами, осуществляющими социально-экономическую деятельность.

В зарубежной психологической науке, которая развивалась в условиях рыночной экономики, существует блок сложившихся в этой области знаний. Еще в работах основоположника теории рыночной экономики А. Смита затронуты вопросы, относящиеся к области финансовой психологии. Он в частности отметил некоторые психологические условия, которые могут оказывать влияние на эффективность налогообложения. Появление более фундаментальных трудов, имеющих отношение к финансовой психологии, происходило на протяжении всего XX века. Первая заметная работа в этом русле была издана О. Файтом в 1927 году и называлась «Основы налоговой морали». В середине прошлого века (1951 г.) была опубликована работа с названием «Финансовая психология». Ее автор Г. Шмольдерс, написавший впоследствии еще ряд работ (в том числе, «Иррациональность в общественном финансовом хозяйстве», 1960, 1975 гг.), является основоположником фундаментальных исследований в области финансовой психологии, которые затем поддержали и продолжили ученые во многих странах мира: К. Хансмеер и К. Макшайдт (ФРГ), А. Левис (Англия), Ван Фелдховен (Голландия), Г. Вернерид (Швеция) и др. Все эти работы относятся к концу прошлого века и свидетельствуют о «юности» финансовой психологии. На сегодняшний день основные достижения финансовой психологии за период ее существования нашли отражение в книге «Состояние и развитие финансовой психологии», вышедшей в свет в 90-е годы прошлого века.

Деньги как необходимый повседневный атрибут экономической жизни людей представляют особый интерес для специалистов в области экономической психологии. Сегодня получение знаний о том, как формируются, как функционируют и как влияют финансовые отношения на сознание и поведении людей, является одной из актуальных задач не только экономической психологии, но и представляют интерес для повседневной практической деятельности общества в целом и каждого отдельно взятого человека. Тем не менее, даже зарубежные исследователи признают, что финансовая психология, особенно на микроуровне, – пока малоразработанная проблема. В зарубежной и российской науке имеется ряд различных и не связанных между собой исследований восприятия монет и банкнот, отношения людей к деньгам, а также несколько теорий о происхождении убеждений и поведения, касающихся денег. Единой логически последовательной теории или исследований по психологии денег пока нет.

Таким образом, финансы домохозяйства являются самостоятельной экономической категорией в структуре деятельности домохозяйства и выражают реально существующие экономические отношения, которые детерминируют разнородные и разноплановые психологические явления, еще мало изучены экономистами, социологами, юристами и психологами и мало используются в системе профессиональной подготовки кадров высшей квалификации в вузах.

Чтобы психологически подготовить студента к финансовому обеспечению своего будущего домохозяйства, необходимо диагностировать уровень его притязаний и соотнести последний с реальными возможностями личности в данных социально-экономических условиях. Притязания – это личностное проявление потребностей (К.А. Абульханова-Славская). Они выражают не только предметные, но и ценностные особенности связи личности со средой, являются аспектом самовыражения личности. Притязание личности - это не только желание, но и оценка желаемого по целому ряду критериев: легкости – трудности, приемлемости – неприемлемости, значимости – незначимости, ценности или ее отсутствия. Уровень притязаний непосредственно связан с образом «Я» и самооценкой. Сопоставление уровня притязаний с реальными возможностями личности дает значимую информацию о том, насколько реалистичны намерения индивида.

Мы исследовали соотношение способов получения доходов разными субъектами экономической деятельности: 1 – планируемых студентами на послевузовский период жизни; 2 – получаемых семьями студентов, продолжающих обучаться на выпускных курсах; 3 – получаемых в типологически значимых городских сельских домохозяйств. Ставилась задача: определить удельный вес конкретных способов получения дохода, предполагаемых студентами и реально используемых двумя группами домохозяйств. Проанализировав полученные данные, мы выявили четыре группы источников дохода: бюджетные ассигнования; само домохозяйство; предпринимательская деятельность; неформальная деятельность.

Главным источником доходов в семьях родителей студентов (76%), как и в других домохозяйствах (69%), является наемный труд. Для студентов этот источник менее значим (49%). Многие из них надеются на доход от предпринимательской деятельности (40%), хотя в семьях родителей и других домохозяйствах доход из данного источника составляет всего 11% (т.е. почти в четыре раза меньше). Это свидетельствует о том, что молодежь связывает с рыночными условиями надежды более значительные, чем реально функционирующие домохозяйства. Собственные домохозяйства как источники дохода (12% в родительских семьях, 15% в других домохозяйствах) студенты оценивают весьма скромно (8%), хотя и не игнорируют. Доходы от иной деятельности, как в реально функционирующих домохозяйствах (1% в родительских семьях, 5% в других), так и в планах студентов (3%) имеют незначительный вес.

По материалам нашего исследования, студенты считают, что выбор домохозяйством источников получения дохода зависит от уровня жизни семьи. Нами исследование пять типов домохозяйств, различающихся по уровню жизни: богатые (наиболее состоятельных в данном поселении); зажиточные (менее состоятельных, но способных производить некоторую товарную продукцию сверх того, что потребляет семья); самодостаточные (семей, полностью обеспечивающих себя, не испытывающих в чем-либо нужды, но и не имеющих финансовых излишков); бедные (испытывающих нужду и ожидающих помощи со стороны - государства, родственников, благотворителей); нищие (лишенных сколько-нибудь значимого имущества и доходов).

Каждый тип семьи характеризуется четырьмя показателя, отражающими удельный вес дохода, получаемого из разных источников (бюджетных ассигнований, предпринимательства, домохозяйства и неформальной деятельности). Анализ показывает, что основным источником дохода в богатых семьях является предпринимательская деятельность (74% в общей структуре доходов). Из представленных данных следует, что чем ниже уровень жизни, тем меньше уровень значимости предпринимательских доходов. Так, в зажиточных семьях доход от предпринимательской деятельности составляет 15%, в самодостаточных – 8%, а в бедных и нищих он не значится вовсе.

Такая же, почти линейная, зависимость прослеживается в отношении наемного труда как основного способа получения дохода. Так, в структуре источников доходов бедных наемный труд составляет 75%, у самодостаточных – 48%, у богатых – лишь 3%. Исключением являются нищие, в структуре доходов которых основным источником являются социальные трансферты и случайные заработки, а наемный труд составляет 23% (очевидно, по тем или иным причинам они не могут иметь постоянный, хотя бы и низкий, источник доходов).

Анализируя эти данные можно отметить, что в современных социально-экономических условиях развития России успешная предпринимательская деятельность является необходимым условием благосостояния населения. Наемный труд, хотя и является стабильным источником получения дохода, может обеспечить, в лучшем случае, удовлетворение лишь основных жизненно важных потребностей личности. Стабильным и значимым источником доходов сельских домохозяйств, способным обеспечить уровень жизни вплоть до зажиточного, является деятельность внутри домохозяйства. Таким образом, предпринимательская деятельность, деятельность в рамках домохозяйства, наемный труд являются основными источниками жизнеобеспечения родительских семей студентов и других домохозяйств и занимают главное место в жизненных планах студентов по обустройству своего финансового будущего.

Если сравнить планируемые студентами способы получения доходов и источники дохода населения с разным уровнем жизни, то можно отметить, что преобладание в структуре общих доходов студентов доходов от предпринимательской деятельности – явление позитивное. Молодые люди понимают преимущества и выгоды предпринимательской деятельности как источника доходов. Половина из них готова обратиться к наемному труду как основному способу достижения экономического благополучия. Домохозяйство как источник финансового обеспечения студентами сильно недооценивается, но, в принципе, в таком качестве признается. Складывается впечатление, что студенты разумно воспринимают ситуацию и лучше старших ориентируются в рыночной экономике, знают, как больше зарабатывать. Однако при детальном рассмотрении обнаруживаются тревожащие тенденции.

Налицо нереальность финансовых ожиданий студентов, которая вырисовывается довольно выпукло. Так, более 80% студентов планируют получать ежемесячно единоличный доход в 5 раз превышающий реальные доходы 74,6% домохозяйств.

Рассмотрим, как респонденты намерены использовать обозначенные ими основные источники доходов для обеспечения собственного благосостояния. В 43,6% случаев студенты намерены обеспечить свое финансовое будущее за счет заработной платы. Сюда же можно отнести и те 8,0% , когда заработная плата может пополняться за счет социальных субсидий (пенсий, пособий и т.д.); в этих случаях студенты намерены рассчитывать на стороннее лицо, которое будет их содержать, в обмен на предлагаемую рабочую силу. 21,3% рассчитывают жить только за счет предпринимательской деятельности, т.е. за счет личной инициативы, рассчитывая на собственные силы.

По мнению 19,8% студентов, их заработная плата за наемный труд будет дополняться единовременными доходами, получаемыми от случая к случаю. Объективная необходимость ведения домашнего хозяйства, в дополнение к наемному труду, была отмечена 39 % респондентов. По мнению студентов, при благоприятных условиях результаты домашнего труда можно использовать не только для собственного потребления, но и для продажи, что может оказать существенную поддержку в формировании бюджета домохозяйства.

Наиболее оптимальными и отвечающими духу времени можно признать планы тех студентов, которые считают необходимым совмещать наемный труд с предпринимательской деятельностью (46 %), а также с единовременными заработками (27,0%). В этих случаях студенты собираются использовать все известные им способы добывания средств.

Живя отдельно от родителей, студенты достаточно часто испытывают реальные трудности экономического характера, что корректирует их юношеские мечты. Понимание сложности решения материальных проблем вызывает фрустрацию, разочарование в надеждах, что говорит о необходимости включения в образовательные программы вуза программ психологической подготовки молодежи к реальной экономической деятельности по завершению обучения.