Экономические науки/1. Банки и банковская система

Пакульневич А.Ю., Германович Н.Е.

Полесский государственный университет, Беларусь

Банковский надзор Республики Беларусь, Российской Федерации и США: сходства и различия

Ни для кого не секрет, что именно банки являются основой устойчивости финансовой системы государства. Проблемы банков оказывают серьезное влияние на экономическую ситуацию в стране, а также способствуют росту социальной напряженности, что в свою очередь непосредственно приводит к ухудшению финансового состояния банков, банковским кризисам, существенно снижающих эффективность денежно-кредитной политики.

Вмешательство государства и регулирование рыночных процессов организуется системой денежно-кредитного регулирования и происходит тогда, когда ощущается недостаток эффективности данных процессов. Таким образом, банковская деятельность подлежит обязательному аудиту и попадает в сферу банковского надзора.

В контексте методологических категорий государственного регулирования рыночной экономики банковский надзор – это форма государственного регулирования деятельности банков и небанковских финансовых посредников в области пруденциального ведения банковского дела [2].

Рассмотрим организацию банковского надзора в Республике Беларусь, Российской Федерации, Соединённых Штатах Америки, определим их сходства и различия, сделаем соответствующие выводы.

В отличие от Беларуси и России, в США действует смешанная система банковского надзора, в рамках которой центральный банк разделяет обязанности по надзору с другими государственными органами. Банковская деятельность контролируется Федеральной резервной системой (центральным банком США) с другими федеральными органами, такими как Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД) и Служба контролера денежного обращения (служба министерства финансов).

Надзор за банками штатов (членами ФРС), чьи депозиты застрахованы в ФКСД, осуществляется соответствующими органами банковского надзора, созданными при правительстве штатов (как правило, отделом уполномоченного по банкам или управляющего банками при правительстве штатов). Кроме того, их деятельность регулируется и контролируется ФРС и ФКСД.

Банки штатов, не являющиеся членами ФРС, чьи депозиты застрахованы в ФКСД, контролируются двумя структурами — банковскими органами штатов и ФКСД. Банки штатов, не входящие в ФРС и не страхующие депозиты в ФКСД, находятся под контролем властей штатов.

Надзорные органы в США - Служба контролера денежного обращения (на федеральном уровне) и Отдел Уполномоченных по банкам при правительствах штатов (на уровне штатов) - решают вопросы о предоставлении лицензий для открытия соответствующих банков (национальных или банков штатов), выдаче разрешения на открытия отделения, слиянии и поглощении банков, а также об изменениях в структуре банковского капитала [4].

Что касается задач ФРС в сфере надзора, то можно выделить следующие:

§ контроль за соблюдением прав клиентов;

§ контроль и регулирование деятельности зарегистрированных штатами банков-членов ФРС, банковских холдинговых компаний;

§ контроль и регулирование деятельности на территории США зарубежных банковских учреждений;

§ регулирование структуры банковского капитала

§ принимает решения о слиянии и поглощении банков;

§ осуществляет регулирование зарубежной деятельности всех американских коммерческих учреждений-членов ФРС.

В отличие от США в Беларуси и России отмечается более четкая централизованная структура органов банковского надзора.

Банковский надзор, осуществляемый Банком России и Национальным банком Республики Беларусь, имеет публично-правовой характер и направлен на обеспечение интересов государства, всех кредиторов и вкладчиков. Следовательно, центральные банки двух стран обязаны осуществлять надзорные полномочия самостоятельно и безвозмездно.

Комитет банковского надзора Банка России — действующий на постоянной основе орган, через который Банк России осуществляет регулирующие и надзорные функции, установленные законодательством РФ.

В своей деятельности Комитет руководствуется решениями совета директоров Банка России, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации», иными федеральными законами и актами Банка России [4].

В свою очередь, в центральном аппарате Национального банка Беларуси на постоянной основе действует Комитет по обеспечению стабильности банковской системы, который является коллегиальным органом и обеспечивает выработку оптимальных управленческих решений по актуальным вопросам развития банковской системы в части:

§ совершенствования нормативно-правовой базы в области банковского надзора и валютного регулирования;

§ поддержания стабильности банковской системы и разработки мер защиты интересов кредиторов банков.

Его возглавляет Председатель Правления Национального банка. Решения Комитета являются обязательными для исполнения структурными подразделениями Национального банка.

В целях осуществления контроля за выполнением ведущих качественных характеристик национальной банковской системы функционирует Комиссия по контролю за выполнением банками индикативных параметров (состав 8 человек). Комиссия является коллегиальным органом, подотчетным Председателю Правления Национального банка и возглавляемым первым заместителем Председателя Правления, курирующим вопросы банковского надзора.

Кроме вышеупомянутой комиссии, в отечественной банковской системе функционирует и Комиссия по оценке финансовой устойчивости банковской системы. Ее деятельностью руководит первый заместитель Председателя Правления, курирующий вопросы банковского надзора. Состав комиссии включает 13 членов. Комиссия осуществляет:

§ организационно-методическое обеспечение оценки финансовой устойчивости банковской системы;

§ рассмотрение ключевых тенденций в денежно-кредитной сфере и их значимости для недопущения ее дестабилизации [2].

Согласно Банковскому кодексу, Национальный банк Республики Беларусь является центральным банком и государственным органом, осуществляющим свою деятельность в соответствии с установленными законом целями, принципами и имеющим определенные права. Наряду с защитой устойчивости белорусского рубля, эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы к основным целям Национального банка отнесено развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь. В связи с этим Национальный банк осуществляет:

§ государственную регистрацию банков;

§ лицензирование банковской деятельности;

§ регулирует безопасное и ликвидное осуществление банковской деятельности;

§ проводит надзор за ней;

§ устанавливает правила, порядок осуществления банковских операций и требования к осуществлению банками внутреннего контроля [1].

Так как и Россия и Беларусь имеют единый орган банковского надзора, то задачи, выполняемые ими практически идентичны, за исключением того факта, что Российский банковский надзор действует на федеративном уровне.

В выводе стоит отметить, что банковский надзор США кардинально отличается от отечественного и российского. Главным отличием выступает тот факт, что в США действует смешанная система банковского надзора, т.е. не существует единого контролирующего органа, в то время как в Беларуси данную функцию выполняет Национальный банк, а в России – Центробанк РФ. Однако это не отрицает того, что задачи банковского надзора в трёх рассматриваемых государствах отличаются. Наоборот, они практически идентичны, несмотря на то, что в США их разделяют несколько осуществляющих контроль органов, такие как ФРС, ФКСД и др.

Литература

1. Банковский кодекс Республики Беларусь : с изм. и доп. по состоянию на 29 апр. 2013г. – Минск : Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь, 2013. – 224с.

2. Регулирование деятельности банков: банковский надзор : учебное пособие / Л.М. Рыкова. – Минск : Современная школа, 2009. – 240с.

3. James R. Barth, Gerard Caprio, Jr., Ross Levine - Bank Regulation and Supervision in 180 Countries from 1999 to 2011, January 2013

4. Положение о Комитете банковского надзора Банка России от 10 августа 2004 г., протокол № 21

5. Национальный банк Республики Беларусь – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/ - Дата доступа: 01.10.2014.