О. П. Буряк

к.е.н., доц., здобувач кафедри економічної теорії ЛКА

Особливості і тенденції посткризового розвитку банківської системи (2010-2013 рр.)

У сучасній глобалізаційній економічній системі важливого значення набуває проблема фінансової стабільності банківського сектору економіки. Така ситуація робить актуальним дослідження сучасного стану банківської системи у посткризовий період та загальних тенденцій його розвитку.

Для того, щоб визначити здатність банківської системи України до забезпечення зростання стійкості, доцільно проаналізувати стан та тенденції розвитку банківської системи України у посткризовий період (2010-2013 рр.) та визначити, які уроки банківської кризи 2008-2009 років враховані при розробці стратегічної трансформації банківської галузі України на майбутнє.

Для дослідження процесів стабілізації у банківській системі в посткризовий період 2010-2013рр., вважаємо за доцільне охарактеризувати тенденції розвитку банків у розрізі таких показників як: активи, власний капітал, зобов’язання та фінансові результати діяльності.

Зазначимо, що основною складовою активів банківських установ становлять кредити надані в економіку (2010 р. – 77,8%, 2011 р. – 78,3%, 2012 р. – 72,3%, 2013 р. – 71,3% ) [2]. Низхідна динаміка кредитування резидентів, яка спостерігалася у 2009 р. за підсумками 2010 р. призупинилася. Причинами цьому стало розширення ресурсної бази, зростання рівня вільної ліквідності банків та зниження вартості кредитів (у національній валюті). У зв’язку з цим загальний обсяг активів банківської системи на кінець 2010 р. збільшився до 942,1 млрд. грн., обсяг кредитів наданих в економіку становив 732,8 млрд. грн. Активи збільшились в основному за рахунок зростання кредитів наданих суб’єктам господарювання – 508,3 млрд. грн., що склало 67,3 % від усіх кредитів наданих в економіку. У 2011р. спостерігалася здебільшого висхідна динаміка банківського кредитування. Варто зазначити, що важливою тенденцією стабілізації банківської системи 2011 р. було зменшення прострочених кредитів, що сприяло активізації кредитування реального сектора економіки. Зменшення простроченої заборгованості відбулося переважно внаслідок списання прострочених кредитів, чому сприяло прийняття в липні постанови НБУ щодо відшкодування банками безнадійної заборгованості за рахунок резерву.

Протягом 2012 р. активність банків у сфері кредитування була помірною. У 2012 р. кредити, надані резидентам, зросли на 1,6% і на 01.01.2013 р. становили 815,1 млрд. грн. У 2013 р. кредити, надані резидентам, зросли за листопад місяць на 15,3 млрд. грн., або на 1,8%, і станом на 01.01.2014 р. становили 911,4 млрд. грн. Приріст кредитів наданих в економіку у річному обчисленні збільшився до 8,1%, з початку року – 10,7% [2].

Отже, аналіз банківських активів у посткризовий період дає підстави стверджувати, що у 2010-2013 рр. відбулась активізація кредитування економіки. Найбільший обсяг кредитних ресурсів отримували нефінансові корпорації в національній валюті у поточну діяльність.. Зазначимо, що вітчизняний банківський сектор ще не досягає даних показників (співвідношення становить в середньому 84,0 %,), тому існує потреба інтенсивного нарощення обсягів активів. Серед позитивних тенденцій розвитку банківської системи у посткризовий період можемо виділити покращення структури кредитування, підвищення якості активів, удосконалення управління ризиками та зменшення проблемної заборгованості клієнтів банківських установ.

Ще одним важливим показником для дослідження розвитку банківської системи є власний капітал. Станом на кінець 2010 р. сукупний обсяг власного капіталу банків становив 137,7 млрд. грн. Проте розмір статутного капіталу перевищує величину власного капіталу на 8,2 млрд. грн., що пов’язано з накопиченим збитком минулих років. У зв’язку з вимогою уряду збільшити розмір статутного капіталу банку з 75 до 120 млн. грн. [1], за підсумками 2010 р., лише 40,9% банків виконали цю вимогу, оскільки на збільшення статутного капіталу банкам відведено 5 років. У 2011 р. розмір власного капіталу вітчизняних банків становив 155,5 млрд. грн., тобто зріс на 17,8 млрд. грн. (12,9%). У зв’язку з значними збитками банківської системи обсяг власного капіталу був у поточному році на 16,4 млрд. грн. менший за статутний капітал. Розмір власного капіталу становив близько 14, 7 % від сукупних пасивів банківської системи України. Збиток минулих років станом за 2011 р. склав 43,8 млрд. грн. Величина статутного капіталу станом на кінець 2011 р. порівняно з 2010 р. збільшилась на 26,0 млрд грн.

Загальний обсяг власного капіталу вітчизняних банків протягом 2012 р. мав тенденцію до зростання і становив 170,2 млрд. грн. (зріс на 9,5% (14,7 млрд. грн.). Розмір власного капіталу як і у 2011 р. менший за статутний капітал (на 6 млрд. грн.), що пояснюється значними збитками банківської системи України у попередні роки. Розмір власного капіталу становить близько 15,6% від сукупних пасивів банківської системи України. Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) на кінець 2012 р. становив (-50,95) млрд. грн. Порівняно зі значенням 2011 р., розмір непокритого збитку збільшився на 0,7 млрд грн. Показник статутного капіталу протягом 2011-2012 рр. збільшився на 2,6% (4,3 млрд. грн.).

Сукупний розмір власного капіталу українських банків протягом перших дев’яти місяців 2013 року зріс на 5,59% (9,46 млрд. грн.) і становив 178,8 млрд. грн. станом на 01.10.2013 р. Розмір власного капіталу і надалі продовжує бути меншим за статутний капітал, що пояснюється значними збитками банківської системи України у попередні роки. Величина власного капіталу становила близько 14,5% від сукупних пасивів банківської системи України. Непокритий збиток станом на 01.10.2013 р. становив -46,36 млрд. грн. З початку року розмір непокритого збитку зменшився на 9,07% (4,62 млрд. грн.). У свою чергу розмір статутного капіталу станом на 01.10.2013 р. зросла на 2,51% (4,41 млрд. грн.) [2].

Важливим трендом посткризового періоду розвитку банківської системи України є збільшення часки держави у статному капіталі банків. Станом на початок 2014 р. держава, крім традиційних ПАТ “Державний ощадний банк України” і ПАТ “Державний експортно-імпортний банк України”, стала головним власником таких банків, як ПАТ “Укргазбанк”, спрямувавши 3,2 млрд. грн. на поповнення статутного капіталу, що становить 92,99 % прав державної власності, ПАТ “Родовідбанк – 2,809 млрд. грн. (99,99 %), ПАТ “Акціонерний комерційний банк “Київ” – 3,563 млрд. грн. (99,94%), ПАТ “Комерційний банк “Хрещатик” – 0,2 млрд. грн. (24,79%), ПАТ “Український банк реконструкції та розвитку” – 5 млрд. грн. (99,99%) [6]

Отже, за період 2010-2013 рр. спостерігається позитивна динаміка власного капіталу банків України із 137,7 млрд. грн. у 2010 р. до 192,6 млрд. грн. у 2013 р. У більшості банків відбувалося рівномірне нарощування власного капіталу у продовж усього досліджуваного періоду, в основному за рахунок збільшення статутного капіталу, у тому числі у зв’язку з зростанням державної частки.

Що стосується обсягів залучення банками фінансових коштів і передусім депозитних ресурсів, то можемо стверджувати, що у 2010-2013 рр. відбувалось відновлення довіри до банківської системи та національної грошової одиниці збоку населення та, як наслідок, зростання обсягів зобов’язань як фізичних, так і юридичних осіб, що свідчить про позитивні тенденції у розвитку економіки країни.

Одним з найважливіших показників відновлення стабільності функціонування банківської системи є досягнення додатного значення фінансових результатів діяльності банків. У 2010-2012 рр. прослідковується висхідне зростання фінансових результатів, а починаючи з 2013 р. відбувається низхідне зростання, оскільки фінансовий результат зменшується. Тому у наступні роки необхідно наростити обсяги доходів банківської системи з метою підвищення рентабельності банківських установ.

Варто наголосити на тому, що важливою тенденцією розвитку вітчизняної банківської системи в останні роки є зростання ролі іноземного капіталу. Відзначимо, що у порівнянні з 2010 р. кількість банків з іноземним капіталом у 2013 р. зменшилась з 55 до 49 банків. У період 2010-2013 рр. частка іноземного капіталу в банківській системі Україні зменшилась з 40,6% до 34,2%. У 2013 р. продовжилась тенденція до консолідації банківського капіталу. Так, власником ПАТ “Дельта Банк” було придбано ПАТ “Сведбанк”, ПАТ “Кредитпромбак” та ПАТ ”Астра Банк”. Також групою UniCredit розпочато процес злиття її дочірніх структур – ПАТ “Укрсоцбанк” та ПАТ “Унікредітбанк”.

Статистичний аналіз основних показників діяльності банків у посткризовий період (2010 – 2013 рр.) дає підстави стверджувати про розгортання стабілізаційних процесів у вітчизняній банківській системі. Загальна кількість банків, що мають банківську ліцензію становить станом на початок 2014 р. – 180 банк та 1 банк, що має ліцензію санаційного банк (АТ “Родовід банк”). Впродовж 2011-2013 рр. кількість банківських установ була сталою і складала 176 банків. На сьогодні їх кількість наблизилась до величини докризового показника 2008 р. (175 банків). Станом на початок 2014 р. 14 банківських установ перебувають у стані ліквідації, 2 банки – на стадії реорганізації (ПАТ “Унікредит банк”, ПАТ “Фідокомбанк”), в 1 банк введено тимчасову адміністрацію (ПАТ “Комерційний банк Даніель”).

Отже, проведений аналіз особливостей і тенденцій (трендів) посткризового розвитку банківської системи (2010-2013 рр.) показав, що фінансові результати діяльності у 2009-2010 рр. демонстрували позитивну динаміку, але, починаючи з 2011 р., відбувся спад. Негативний вплив на розвиток банківської системи України на сучасному етапі справляє не лише несприятлива макроекономічна ситуація, але й політична криза.

На нашу думку, для забезпечення фінансової стабільності банківської системи будуть корисними такі рекомендації: посилити прозорість фінансових звітів банків; надати НБУ додаткові повноваження по контролю за системними ризиками; посилити заходи впливу щодо банків, які не виконують зобов’язання перед вкладниками (замість надання цим банкам додаткових коштів).

Література:

1. Основні показники діяльності банків України [Електронний ресурс]. – Режим доступу.– http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id =36807&cat_id=36798.; Бюлетень НБУ. – 2013. – №11. – 182с. [Електронний ресурс]. – Режим доступу. – http://www.bank.gov.ua.

2. Рюрік. Національне рейтингове агентство // Аналітичний огляд банківської системи України за І півріччя 2013 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу. – http://rurik.com.ua/documents/research/ bank_system_II_kv_2013_review.pdf.